報(bào)告是對(duì)某一事件、問(wèn)題或主題進(jìn)行詳細(xì)分析和說(shuō)明的一種書(shū)面材料，它可以幫助我們了解情況、發(fā)掘問(wèn)題、提出建議。以下是小編為大家收集的報(bào)告范文，僅供參考，大家一起來(lái)看看吧。

投資與理財(cái)實(shí)訓(xùn)報(bào)告范文

1、了解股票、債券等有價(jià)證券含義、特征等的認(rèn)識(shí)與比較、發(fā)行與交易的基本情況。

2、各種類型證券市場(chǎng)的表現(xiàn)形式，主要證券投資機(jī)構(gòu)的發(fā)展現(xiàn)狀，我國(guó)和世界范圍內(nèi)主要股票價(jià)格指數(shù)。

3、掌握股票投資客戶端和證券分析軟件的使用。

實(shí)驗(yàn)內(nèi)容（由學(xué)生填寫(xiě)）。

1、解釋股票投資的基本原則。

(3)投資股票前要先看大勢(shì),然后再看股票,投資股市的核心其實(shí)是投資未來(lái),股票利潤(rùn)主要在于低價(jià)買(mǎi)進(jìn)高價(jià)賣(mài)出,如果國(guó)家的總體經(jīng)濟(jì)形勢(shì)好，而股市處于相對(duì)低點(diǎn)，可以考慮增加投入或提高股票投資比例；如果股市處于相對(duì)高點(diǎn)或?qū)覄?chuàng)新高，需要考慮降低風(fēng)險(xiǎn)，分散投資，比如賣(mài)出股票，增持債券基金。

藍(lán)籌股:投資藍(lán)籌股要注意是知名的大公司、穩(wěn)定的盈利記錄、紅利增長(zhǎng)、管理素質(zhì)和產(chǎn)品品質(zhì)等。藍(lán)籌股本來(lái)就沒(méi)有惟一準(zhǔn)確的定義，它存在于一些指數(shù)中，存在于證券分析師的報(bào)告中，也存在于一些消費(fèi)者的心中。藍(lán)籌股投資是價(jià)值投資方法的主要實(shí)現(xiàn)路徑,價(jià)值投資的重點(diǎn)在于跟蹤業(yè)績(jī)優(yōu)良的行業(yè)龍頭表現(xiàn)，在其股價(jià)低估的時(shí)候進(jìn)行投資，分享公司業(yè)績(jī)的穩(wěn)健增長(zhǎng)和分紅收益，適合于廣大投資者使用。

例:中國(guó)石化民生銀行興業(yè)銀行。

績(jī)優(yōu)股:績(jī)優(yōu)股的特點(diǎn)是莊家建倉(cāng)難，但拉抬容易，拉高后只要不主動(dòng)砸盤(pán)，大勢(shì)也沒(méi)有出現(xiàn)暴跌，則可以在高位長(zhǎng)時(shí)間站穩(wěn)，可以從容出貨。建倉(cāng)過(guò)程就是抓住市場(chǎng)錯(cuò)誤，這是炒做成功的關(guān)鍵.績(jī)優(yōu)股炒做的基本思路是抓住市場(chǎng)的錯(cuò)誤充分利用。所以，在炒做思路上績(jī)優(yōu)股炒做要充分發(fā)掘股票的潛力，充分利用上漲空間轉(zhuǎn)化成獲利.績(jī)優(yōu)股的炒做特點(diǎn)，大資金、做長(zhǎng)莊、大量收集、穩(wěn)步拉抬、平穩(wěn)出貨一般的做法是隱蔽、長(zhǎng)時(shí)間吸籌，而比較積極的做法是利用市場(chǎng)下跌逆勢(shì)吸籌，或主動(dòng)打壓制造恐慌性拋盤(pán)，借機(jī)吸籌等等。反正莊家要利用一切可能的辦法，在低位完成吸籌，完成了這一步，則績(jī)優(yōu)股的炒做已經(jīng)完成了一半了。

例:五糧液森馬服飾京華軟件。

買(mǎi)入:1、如果沒(méi)有財(cái)務(wù)知識(shí)或沒(méi)有時(shí)間研究，可考慮在特定的日子里購(gòu)買(mǎi)股票，比如每。

月，或者每季度的某日去買(mǎi)，然后就一直持有。

2,按照安全邊際原則購(gòu)買(mǎi)成長(zhǎng)股票。

買(mǎi)入后應(yīng)經(jīng)常性跟蹤反饋信息,。

賣(mài)出:一般情況下應(yīng)長(zhǎng)期持有,但如果發(fā)生下列情況應(yīng)及時(shí)拋出。

1.一開(kāi)始即買(mǎi)入錯(cuò)誤，后來(lái)的情況越來(lái)越清楚；

2.公司經(jīng)營(yíng)情況發(fā)生變化；

3.有確切的把握發(fā)現(xiàn)了一家更好的企業(yè)。

例:科大訊飛深圳威爾德上海佰金。

概念股:是指具有某種特別內(nèi)涵的股票。而這一內(nèi)涵通常會(huì)被當(dāng)作一種選股和炒作題材，成為股市的熱點(diǎn)。其有具體的名稱，事物題材等，例如金融股，地產(chǎn)股，資產(chǎn)重組股，券商股，奧運(yùn)題材股，保險(xiǎn)股，期貨概念等都稱之為概念股。簡(jiǎn)單來(lái)說(shuō)概念股就是對(duì)股票所在的行業(yè)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)?cè)鲩L(zhǎng)的提前炒作。投資者應(yīng)注意修煉自己的操作技術(shù)以及對(duì)信息的敏感程度,概念股的要素:。

1、概念預(yù)期時(shí)間在一年到兩年之內(nèi)最好，或者是在較有預(yù)見(jiàn)性的預(yù)期中。太過(guò)遙遠(yuǎn)的預(yù)期經(jīng)不起多番炒作。當(dāng)然，預(yù)期越近炒作熱度會(huì)越高，預(yù)期兌現(xiàn)炒作也就基本結(jié)束。

2、目標(biāo)股概念性越強(qiáng)越好。如盤(pán)面盡量屬于中小盤(pán)股，概念獲利預(yù)期較大。

3、整體股價(jià)上漲幅度越小越好。上漲過(guò)大說(shuō)明已經(jīng)處于概念炒作的中后期，介入風(fēng)險(xiǎn)較大。

4、同類概念股中表現(xiàn)越強(qiáng)越好。表現(xiàn)越強(qiáng)說(shuō)明主力介入越深，同時(shí)后續(xù)能力也就越強(qiáng)。

5、預(yù)期越明確越好。越明確的預(yù)期后市操作節(jié)奏越好把握。

例:中國(guó)神舟礦資源業(yè)股份有限公司前程無(wú)憂中國(guó)南方航空公司。

投資與理財(cái)實(shí)訓(xùn)報(bào)告范文

1、熟悉證券投資的基本操作規(guī)則和程序。

2、了解證券交易行情顯示各項(xiàng)指標(biāo)的含義。

實(shí)驗(yàn)內(nèi)容（由學(xué)生填寫(xiě)）。

1、解釋今年深、滬兩個(gè)證券交易市場(chǎng)行情的整體走勢(shì)。

預(yù)計(jì)行情呈馬鞍形走勢(shì)。春節(jié)后，雖然銀行股開(kāi)始調(diào)整，但券商、保險(xiǎn)、信托以及準(zhǔn)金融類股票仍有上漲要求，有色、能源、地產(chǎn)等藍(lán)籌股有補(bǔ)漲要求，行情仍會(huì)維持軋空趨勢(shì)。在上證指數(shù)2580附近，相應(yīng)滬深300指數(shù)2950—3000點(diǎn)附近，有較大的壓力。聯(lián)系兩會(huì)召開(kāi)周期，2月下旬行情可能在上證指數(shù)2500點(diǎn)，滬深300指數(shù)2900點(diǎn)附近整理。由于上半年新股發(fā)行的真空期，兩會(huì)結(jié)束國(guó)務(wù)院大部委改制等新舉措、新政策會(huì)給市場(chǎng)帶來(lái)新的動(dòng)力。緊接著到4月份，進(jìn)入年報(bào)公告密集周期。經(jīng)過(guò)近三年的治理通脹，企業(yè)的去庫(kù)存化已近尾聲，從最近兩個(gè)月業(yè)績(jī)預(yù)報(bào)看，上市公司整體業(yè)績(jī)恢復(fù)增長(zhǎng)，市場(chǎng)有望走出一輪業(yè)績(jī)浪。至6月底，上證指數(shù)有望沖擊3000點(diǎn)，相應(yīng)滬深300指數(shù)有望突破3500點(diǎn)，甚至沖擊8月高點(diǎn)3800點(diǎn)。

伴隨三季度開(kāi)始地方養(yǎng)老金入市，定會(huì)恢復(fù)新股發(fā)行。養(yǎng)老金是老百姓的活命錢(qián)，不可能在高位接盤(pán)，管理層會(huì)以新股發(fā)行的量與節(jié)奏調(diào)節(jié)市場(chǎng)。市場(chǎng)經(jīng)過(guò)長(zhǎng)時(shí)間、大比例的上漲，獲利盤(pán)也會(huì)大量涌出，形成三季度的低谷。三季度的低點(diǎn)，應(yīng)在2500點(diǎn)附近。四季度以后，如果國(guó)民經(jīng)濟(jì)運(yùn)行平穩(wěn)，會(huì)給市場(chǎng)帶來(lái)更大的信心。市場(chǎng)會(huì)隨著養(yǎng)老金入市趨向新的高度。預(yù)計(jì)全年最高點(diǎn)上證指數(shù)會(huì)沖破208月3478點(diǎn)。甚至沖擊4000點(diǎn)。滬深300指數(shù)高點(diǎn)應(yīng)在4000—4500點(diǎn)之間。

2、舉出三個(gè)可以與證券交易行情有關(guān)的指標(biāo)，并解釋如何根據(jù)此項(xiàng)指標(biāo)分析行情。

ma指標(biāo)：

1）平均線從下降逐漸轉(zhuǎn)為盤(pán)式上升，而價(jià)格從平均線下方突破平均線，為買(mǎi)進(jìn)信號(hào)。

2）價(jià)格雖然跌破平均線，但又立刻回升到平均線上，此時(shí)平均線仍然持續(xù)上升，仍為買(mǎi)進(jìn)信號(hào)。

3）價(jià)格趨勢(shì)走在平均線上，價(jià)格下跌并未跌破平均線且立刻反轉(zhuǎn)上升，也是買(mǎi)進(jìn)信號(hào)。

4）價(jià)格突然暴跌，跌破平均線，且遠(yuǎn)離平均線，則有可能反彈上升，也為買(mǎi)進(jìn)時(shí)機(jī)。

5）平均線從上升逐漸轉(zhuǎn)為盤(pán)局或下跌，而價(jià)格向下跌破平均線，為賣(mài)出信號(hào)。

6）價(jià)格雖然向上突破平均線，但又立刻回跌至平均線下，此時(shí)平均線仍然持續(xù)下降，仍為賣(mài)出信號(hào)。

7）價(jià)格趨勢(shì)走在平均線下，價(jià)格上升并未突破平均線且立刻反轉(zhuǎn)下跌，也是賣(mài)出信號(hào)。

8）價(jià)格突然暴漲，突破平均線，且遠(yuǎn)離平均線，則有可能反彈回跌，也為賣(mài)出時(shí)機(jī)。boll布林線指標(biāo)：

boll是利用“股價(jià)通道”來(lái)顯示股價(jià)的各種價(jià)位，當(dāng)股價(jià)波動(dòng)很小，處于盤(pán)整時(shí)，股價(jià)通道就會(huì)變窄，這可能預(yù)示著股價(jià)的波動(dòng)處于暫時(shí)的平靜期；當(dāng)股價(jià)波動(dòng)超出狹窄的股價(jià)通道的上軌時(shí)，預(yù)示著股價(jià)的異常激烈的向上波動(dòng)即將開(kāi)始；當(dāng)股價(jià)波動(dòng)超出狹窄的股價(jià)通道的下軌時(shí)，同樣也預(yù)示著股價(jià)的異常激烈的向下波動(dòng)將開(kāi)始。

1、當(dāng)布林線的上、中、下軌線同時(shí)向上運(yùn)行時(shí)，表明股價(jià)強(qiáng)勢(shì)特征非常明顯，股價(jià)短期內(nèi)將繼續(xù)上漲，投資者應(yīng)堅(jiān)決持股待漲或逢低買(mǎi)入。

2、當(dāng)布林線的上、中、下軌線同時(shí)向下運(yùn)行時(shí)，表明股價(jià)的弱勢(shì)特征非常明顯，股價(jià)短期內(nèi)將繼續(xù)下跌，投資者應(yīng)堅(jiān)決持幣觀望或逢高買(mǎi)出。

3、當(dāng)布林線的上軌線向下運(yùn)行，而中軌線和下軌線卻還在向上運(yùn)行時(shí)，表明股價(jià)處于整理態(tài)勢(shì)之中。如果股價(jià)是處于長(zhǎng)期上升趨勢(shì)時(shí)，則表明股價(jià)是上漲途中的強(qiáng)勢(shì)整理，投資者可以持股觀望或逢低短線買(mǎi)入；如果股價(jià)是處于長(zhǎng)期下跌趨勢(shì)時(shí)，則表明股價(jià)是下跌途中的弱勢(shì)整理，投資者應(yīng)以持幣觀望或逢高減倉(cāng)為主。

4、布林線的上軌線向上運(yùn)行，而中軌線和下軌線同時(shí)向下運(yùn)行的可能性非常下，這里就不作研判。

5、當(dāng)布林線的上、中、下軌線幾乎同時(shí)處于水平方向橫向運(yùn)行時(shí)，則要看股價(jià)目前的走勢(shì)處于什么樣的情況下來(lái)判斷。

（1）當(dāng)股價(jià)前期一直處于長(zhǎng)時(shí)間的下跌行情后開(kāi)始出現(xiàn)布林線的三條線橫向移動(dòng)時(shí)，表明股價(jià)是處于構(gòu)筑底部階段，投資者可以開(kāi)始分批少量建倉(cāng)。一旦三條線向上發(fā)散則可加大買(mǎi)入力度。

（2）當(dāng)股價(jià)前期是處于小幅的上漲行情后開(kāi)始出現(xiàn)布林線的三條線橫向移動(dòng)，表明股價(jià)是處于上升階段的整理行情，投資者可以持股待漲或逢低短線吸納，一旦三條線向上發(fā)散則可短線加碼買(mǎi)入。

（3）當(dāng)股價(jià)剛剛經(jīng)歷一輪大跌行情時(shí)開(kāi)始出現(xiàn)布林線的三條線橫向移動(dòng)，表明股價(jià)是處于下跌階段的整理行情，投資者應(yīng)以持幣觀望和逢高減磅為主，一旦三條線向下發(fā)散則堅(jiān)決清倉(cāng)離場(chǎng)。

（4）布林線三條線在頂部橫向運(yùn)動(dòng)的可能性極小，這里也不作研判。

macd（移動(dòng)平均線的波動(dòng)指標(biāo)）：

在macd圖形中顯示兩條圖線，一條是實(shí)線就是macd線，而另一條線為虛線。

(triggerline)就是macd的移動(dòng)平均線。在macd線與trigger線之間的差距可以畫(huà)成柱狀垂直線圖(oscillators)，且以零(0)為中心軸，以柱狀垂直線圖(oscillators)圖的正負(fù)表示macd線與trigger線何者在上，何者在下以作為研判買(mǎi)賣(mài)的最佳時(shí)機(jī)。

macd的買(mǎi)入訊號(hào)。

若macd上破0，反影市勢(shì)向上，短期移動(dòng)平均線上破長(zhǎng)期移動(dòng)平均線，為買(mǎi)入訊號(hào)。若macd上破trigger線，亦表示兩條移動(dòng)平均線之間的差額收窄，短期移動(dòng)平均線見(jiàn)底回升，市勢(shì)亦可能見(jiàn)底，可作為買(mǎi)入的訊號(hào)。

若macd與市場(chǎng)出現(xiàn)背馳，即市價(jià)一浪低于一浪，而macd反而一浪高于一浪，可視為市勢(shì)見(jiàn)低的先兆，有一定的參考價(jià)值。

macd的沽出訊號(hào)。

若macd下破0，反影市勢(shì)向下，短期移動(dòng)平均線下破長(zhǎng)期移動(dòng)平均線，為沽出訊號(hào)。若macd下破trigger線，亦表示兩條移動(dòng)平均線之間的差額收窄，短期移動(dòng)平均線轉(zhuǎn)勢(shì)回落，市勢(shì)亦可能見(jiàn)頂，可作為沽出的訊號(hào)。

若macd與市場(chǎng)出現(xiàn)背馳，即市價(jià)一浪高于一浪，而macd反而一浪低于一浪，可視為市勢(shì)見(jiàn)頂?shù)南日祝幸欢ǖ膮⒖純r(jià)值。

其它預(yù)測(cè)原則。

當(dāng)macd與trigger線均為正值，即在0軸以上時(shí)，表示大勢(shì)仍處多頭市場(chǎng)，趨勢(shì)線是向上的。而這時(shí)柱狀垂直線圖(oscillators)是由0軸往上升延，可以大膽買(mǎi)進(jìn)。

當(dāng)macd與trigger線均為負(fù)值，即在0軸以下時(shí)，表示大勢(shì)仍處空頭市場(chǎng)，趨勢(shì)線是向下的。而這時(shí)柱狀垂直線圖(oscillators)是由0軸上往下跌破中心0軸，而且是在0軸下展延，這時(shí)應(yīng)該立即賣(mài)出。

當(dāng)macd與k線圖的走勢(shì)出現(xiàn)背離時(shí)，應(yīng)該視為股價(jià)即將反轉(zhuǎn)的信號(hào)，必須注意盤(pán)中走勢(shì)。

就其優(yōu)點(diǎn)而言，macd可自動(dòng)定義出目前股價(jià)趨勢(shì)之偏多或偏空，避免逆向操作的危險(xiǎn)。而在趨勢(shì)確定之后，則可確立進(jìn)出策略，避免無(wú)謂之進(jìn)出次數(shù)，或者發(fā)生進(jìn)出時(shí)機(jī)不當(dāng)之后果。macd雖然適于研判中期走勢(shì)，但不適于短線操作。再者，macd可以用來(lái)研判中期上漲或下跌行情的開(kāi)始與結(jié)束，但對(duì)箱形的大幅振蕩走勢(shì)或膠著不動(dòng)的盤(pán)面并無(wú)價(jià)值。同理，macd用于分析各股的走勢(shì)時(shí)，較適用于狂跌的投機(jī)股，對(duì)于價(jià)格甚少變動(dòng)的所謂牛皮股則不適用。總而言之，macd的作用是找出市場(chǎng)的超買(mǎi)超賣(mài)點(diǎn)，從市場(chǎng)的`轉(zhuǎn)勢(shì)點(diǎn)。

理財(cái)產(chǎn)品銷(xiāo)售整改報(bào)告

第一條為規(guī)范商業(yè)銀行理財(cái)產(chǎn)品銷(xiāo)售活動(dòng)，促進(jìn)商業(yè)銀行理財(cái)業(yè)務(wù)健康發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》及其他相關(guān)法律、行政法規(guī)，制定本辦法。

第二條本辦法所稱商業(yè)銀行理財(cái)產(chǎn)品(以下簡(jiǎn)稱理財(cái)產(chǎn)品)銷(xiāo)售是指商業(yè)銀行將本行開(kāi)發(fā)設(shè)計(jì)的理財(cái)產(chǎn)品向個(gè)人客戶和機(jī)構(gòu)客戶(以下統(tǒng)稱客戶)宣傳推介、銷(xiāo)售、辦理申購(gòu)、贖回等行為。

第三條商業(yè)銀行開(kāi)展理財(cái)產(chǎn)品銷(xiāo)售活動(dòng)，應(yīng)當(dāng)遵守法律、行政法規(guī)等相關(guān)規(guī)定，不得損害國(guó)家利益、社會(huì)公共利益和客戶合法權(quán)益。

第四條中國(guó)銀監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)依照相關(guān)法律、行政法規(guī)和本辦法等相關(guān)規(guī)定，對(duì)理財(cái)產(chǎn)品銷(xiāo)售活動(dòng)實(shí)施監(jiān)督管理。

第二章基本原則。

第五條商業(yè)銀行銷(xiāo)售理財(cái)產(chǎn)品，應(yīng)當(dāng)遵循誠(chéng)實(shí)守信、勤勉盡責(zé)、如實(shí)告知原則。

第六條商業(yè)銀行銷(xiāo)售理財(cái)產(chǎn)品，應(yīng)當(dāng)遵循公平、公開(kāi)、公正原則，充分揭示風(fēng)險(xiǎn)，保護(hù)客戶合法權(quán)益，不得對(duì)客戶進(jìn)行誤導(dǎo)銷(xiāo)售。

第七條商業(yè)銀行銷(xiāo)售理財(cái)產(chǎn)品，應(yīng)當(dāng)進(jìn)行合規(guī)性審查，準(zhǔn)確界定銷(xiāo)售活動(dòng)包含的法律關(guān)系，防范合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。

第八條商業(yè)銀行銷(xiāo)售理財(cái)產(chǎn)品，應(yīng)當(dāng)做到成本可算、風(fēng)險(xiǎn)可控、信息充分披露。

第九條商業(yè)銀行銷(xiāo)售理財(cái)產(chǎn)品，應(yīng)當(dāng)遵循風(fēng)險(xiǎn)匹配原則，禁止誤導(dǎo)客戶購(gòu)買(mǎi)與其風(fēng)險(xiǎn)承受能力不相符合的理財(cái)產(chǎn)品。風(fēng)險(xiǎn)匹配原則是指商業(yè)銀行只能向客戶銷(xiāo)售風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)等于或低于其風(fēng)險(xiǎn)承受能力評(píng)級(jí)的理財(cái)產(chǎn)品。

第十條商業(yè)銀行銷(xiāo)售理財(cái)產(chǎn)品，應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)客戶風(fēng)險(xiǎn)提示和投資者教育。

第三章宣售文本管理。

第十一條本辦法所稱宣售文本分為兩類。

一是宣傳材料，指商業(yè)銀行為宣傳推介理財(cái)產(chǎn)品向客戶分發(fā)或者公布，使客戶可以獲得的書(shū)面、電子或其他介質(zhì)的信息，包括：

(一)宣傳單、手冊(cè)、信函等面向客戶的宣傳資料;。

(二)電話、傳真、短信、郵件;。

(三)報(bào)紙、海報(bào)、電子顯示屏、電影、互聯(lián)網(wǎng)等以及其他音像、通訊資料;。

(四)其他相關(guān)資料。

二是銷(xiāo)售文件，包括：理財(cái)產(chǎn)品銷(xiāo)售協(xié)議書(shū)、理財(cái)產(chǎn)品說(shuō)明書(shū)、風(fēng)險(xiǎn)揭示書(shū)、客戶權(quán)益須知等;經(jīng)客戶簽字確認(rèn)的銷(xiāo)售文件，商業(yè)銀行和客戶雙方均應(yīng)留存。

第十二條商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)理財(cái)產(chǎn)品宣售文本制作和發(fā)放的管理，宣售文本應(yīng)當(dāng)由商業(yè)銀行總行統(tǒng)一管理和授權(quán)，分支機(jī)構(gòu)未經(jīng)總行授權(quán)不得擅自制作和分發(fā)宣售文本。

第十三條理財(cái)產(chǎn)品宣售文本應(yīng)當(dāng)全面、客觀反映理財(cái)產(chǎn)品的重要特性和與產(chǎn)品有關(guān)的重要事實(shí)，語(yǔ)言表述應(yīng)當(dāng)真實(shí)、準(zhǔn)確和清晰，不得有下列情形：

(一)虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏;。

(二)違規(guī)承諾收益或者承擔(dān)損失;。

(四)登載單位或者個(gè)人的推薦性文字;。

(六)其他易使客戶忽視風(fēng)險(xiǎn)的情形。

第十四條理財(cái)產(chǎn)品宣售文本只能登載商業(yè)銀行開(kāi)發(fā)設(shè)計(jì)的該款理財(cái)產(chǎn)品或風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)和結(jié)構(gòu)相同的同類理財(cái)產(chǎn)品過(guò)往平均業(yè)績(jī)及最好、最差業(yè)績(jī)，同時(shí)應(yīng)當(dāng)遵守下列規(guī)定：

(二)真實(shí)、準(zhǔn)確、合理地表述理財(cái)產(chǎn)品業(yè)績(jī)和商業(yè)銀行管理水平;。

(三)在宣售文本中應(yīng)當(dāng)明確提示，產(chǎn)品過(guò)往業(yè)績(jī)不代表其未來(lái)表現(xiàn)，不構(gòu)成新發(fā)理財(cái)產(chǎn)品業(yè)績(jī)表現(xiàn)的保證。如理財(cái)產(chǎn)品宣售文本中使用模擬數(shù)據(jù)的，必須注明模擬數(shù)據(jù)。

第十五條理財(cái)產(chǎn)品宣售文本提及第三方專業(yè)機(jī)構(gòu)評(píng)價(jià)結(jié)果的，應(yīng)當(dāng)列明第三方專業(yè)評(píng)價(jià)機(jī)構(gòu)名稱及刊登或發(fā)布評(píng)價(jià)的渠道與日期。

第十六條理財(cái)產(chǎn)品宣售文本中出現(xiàn)表達(dá)收益率或收益區(qū)間字樣的，應(yīng)當(dāng)在銷(xiāo)售文件中提供科學(xué)、合理的測(cè)算依據(jù)和測(cè)算方式，以醒目文字提醒客戶，“測(cè)算收益不等于實(shí)際收益，投資須謹(jǐn)慎”。如不能提供科學(xué)、合理的測(cè)算依據(jù)和測(cè)算方式，則理財(cái)產(chǎn)品宣售文本中不得出現(xiàn)產(chǎn)品收益率或收益區(qū)間等類似表述。向客戶表述的收益率測(cè)算依據(jù)和測(cè)算方式應(yīng)當(dāng)簡(jiǎn)明、清晰，不得使用小概率事件夸大產(chǎn)品收益率或收益區(qū)間，誤導(dǎo)客戶。

第十七條理財(cái)產(chǎn)品宣傳材料應(yīng)當(dāng)在醒目位置提示客戶，“理財(cái)非存款、產(chǎn)品有風(fēng)險(xiǎn)、投資須謹(jǐn)慎”。

第十八條理財(cái)產(chǎn)品銷(xiāo)售文件應(yīng)當(dāng)包含專頁(yè)風(fēng)險(xiǎn)揭示書(shū)，風(fēng)險(xiǎn)揭示書(shū)應(yīng)當(dāng)使用通俗易懂的語(yǔ)言，并至少包含以下內(nèi)容：

(一)在醒目位置提示客戶，“理財(cái)非存款、產(chǎn)品有風(fēng)險(xiǎn)、投資須謹(jǐn)慎”;。

(三)提示客戶注意投資風(fēng)險(xiǎn)，仔細(xì)閱讀理財(cái)產(chǎn)品銷(xiāo)售文件，了解理財(cái)產(chǎn)品具體情況;。

(八)客戶風(fēng)險(xiǎn)承受能力評(píng)級(jí)，由客戶填寫(xiě);。

(九)風(fēng)險(xiǎn)揭示書(shū)還應(yīng)當(dāng)設(shè)計(jì)客戶風(fēng)險(xiǎn)確認(rèn)語(yǔ)句抄錄，包括確認(rèn)語(yǔ)句欄和簽字欄;確認(rèn)語(yǔ)句欄應(yīng)當(dāng)完整載明的風(fēng)險(xiǎn)確認(rèn)語(yǔ)句為：“本人已經(jīng)閱讀風(fēng)險(xiǎn)揭示，愿意承擔(dān)投資風(fēng)險(xiǎn)”，并在此語(yǔ)句下預(yù)留足夠空間供客戶完整抄錄和簽名確認(rèn)。

第十九條理財(cái)產(chǎn)品銷(xiāo)售文件應(yīng)當(dāng)包含專頁(yè)客戶權(quán)益須知，客戶權(quán)益須知應(yīng)當(dāng)至少包括以下內(nèi)容：

(一)客戶辦理理財(cái)產(chǎn)品的流程;。

(二)客戶風(fēng)險(xiǎn)承受能力評(píng)估流程、評(píng)級(jí)具體含義以及適合購(gòu)買(mǎi)的理財(cái)產(chǎn)品等相關(guān)內(nèi)容;。

(三)商業(yè)銀行向客戶進(jìn)行信息披露的方式、渠道和頻率等;。

(四)客戶向商業(yè)銀行投訴的方式和程序;。

(五)商業(yè)銀行聯(lián)絡(luò)方式及其他需要向客戶說(shuō)明的內(nèi)容。

第二十條理財(cái)產(chǎn)品銷(xiāo)售文件應(yīng)當(dāng)載明投資范圍、投資資產(chǎn)種類和各投資資產(chǎn)種類的投資比例，并確保在理財(cái)產(chǎn)品存續(xù)期間按照銷(xiāo)售文件約定比例合理浮動(dòng)。市場(chǎng)發(fā)生重大變化導(dǎo)致投資比例暫時(shí)超出浮動(dòng)區(qū)間且可能對(duì)客戶預(yù)期收益產(chǎn)生重大影響的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)向客戶進(jìn)行信息披露。商業(yè)銀行根據(jù)市場(chǎng)情況調(diào)整投資范圍、投資品種或投資比例，應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)規(guī)定進(jìn)行信息披露后方可調(diào)整;客戶不接受的，應(yīng)當(dāng)允許客戶按照銷(xiāo)售文件的約定提前贖回理財(cái)產(chǎn)品。

第二十一條理財(cái)產(chǎn)品銷(xiāo)售文件應(yīng)當(dāng)載明收取銷(xiāo)售費(fèi)、托管費(fèi)、投資管理費(fèi)等相關(guān)收費(fèi)項(xiàng)目、收費(fèi)條件、收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)和收費(fèi)方式。銷(xiāo)售文件未載明的收費(fèi)項(xiàng)目，不得向客戶收取。商業(yè)銀行根據(jù)相關(guān)法律和國(guó)家政策規(guī)定，需要對(duì)已約定的收費(fèi)項(xiàng)目、條件、標(biāo)準(zhǔn)和方式進(jìn)行調(diào)整時(shí)，應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)規(guī)定進(jìn)行信息披露后方可調(diào)整;客戶不接受的，應(yīng)當(dāng)允許客戶按照銷(xiāo)售文件的約定提前贖回理財(cái)產(chǎn)品。

第二十二條商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照銷(xiāo)售文件約定及時(shí)、準(zhǔn)確地進(jìn)行信息披露;產(chǎn)品結(jié)束或終止時(shí)的信息披露內(nèi)容應(yīng)當(dāng)包括但不限于實(shí)際投資資產(chǎn)種類、投資品種、投資比例、銷(xiāo)售費(fèi)、托管費(fèi)、投資管理費(fèi)和客戶收益等。理財(cái)產(chǎn)品未達(dá)到預(yù)期收益的，應(yīng)當(dāng)詳細(xì)披露相關(guān)信息。

第二十三條理財(cái)產(chǎn)品名稱應(yīng)當(dāng)恰當(dāng)反映產(chǎn)品屬性，不得使用帶有誘惑性、誤導(dǎo)性和承諾性的稱謂以及易引發(fā)爭(zhēng)議的模糊性語(yǔ)言。理財(cái)產(chǎn)品名稱中含有擬投資資產(chǎn)名稱的，擬投資該資產(chǎn)的比例須達(dá)到該理財(cái)產(chǎn)品規(guī)模的50%(含)以上;對(duì)掛鉤性結(jié)構(gòu)化理財(cái)產(chǎn)品，名稱中含有掛鉤資產(chǎn)名稱的，需要在名稱中明確所掛鉤標(biāo)的資產(chǎn)占理財(cái)資金的比例或明確是用本金投資的預(yù)期收益掛鉤標(biāo)的資產(chǎn)。

第二十四條商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)采用科學(xué)、合理的方法對(duì)擬銷(xiāo)售的理財(cái)產(chǎn)品自主進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)，制定風(fēng)險(xiǎn)管控措施，進(jìn)行分級(jí)審核批準(zhǔn)。理財(cái)產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)結(jié)果應(yīng)當(dāng)以風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)體現(xiàn)，由低到高至少包括五個(gè)等級(jí)，并可根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)一步細(xì)分。

第二十五條商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)匹配原則在理財(cái)產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)與客戶風(fēng)險(xiǎn)承受能力評(píng)估之間建立對(duì)應(yīng)關(guān)系;應(yīng)當(dāng)在理財(cái)產(chǎn)品銷(xiāo)售文件中明確提示產(chǎn)品適合銷(xiāo)售的客戶范圍，并在銷(xiāo)售系統(tǒng)中設(shè)置銷(xiāo)售限制措施。

第二十六條商業(yè)銀行對(duì)理財(cái)產(chǎn)品進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)的依據(jù)應(yīng)當(dāng)包括但不限于以下因素：

(一)理財(cái)產(chǎn)品投資范圍、投資資產(chǎn)和投資比例;。

(三)本行開(kāi)發(fā)設(shè)計(jì)的同類理財(cái)產(chǎn)品過(guò)往業(yè)績(jī);。

(四)理財(cái)產(chǎn)品運(yùn)營(yíng)過(guò)程中存在的各類風(fēng)險(xiǎn)。

第五章客戶風(fēng)險(xiǎn)承受能力評(píng)估。

第二十七條商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對(duì)客戶風(fēng)險(xiǎn)承受能力進(jìn)行評(píng)估，確定客戶風(fēng)險(xiǎn)承受能力評(píng)級(jí)，由低到高至少包括五級(jí)，并可根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)一步細(xì)分。

第二十八條商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)在客戶首次購(gòu)買(mǎi)理財(cái)產(chǎn)品前在本行網(wǎng)點(diǎn)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)承受能力評(píng)估。風(fēng)險(xiǎn)承受能力評(píng)估依據(jù)至少應(yīng)當(dāng)包括客戶年齡、財(cái)務(wù)狀況、投資經(jīng)驗(yàn)、投資目的、收益預(yù)期、風(fēng)險(xiǎn)偏好、流動(dòng)性要求、風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)識(shí)以及風(fēng)險(xiǎn)損失承受程度等。商業(yè)銀行對(duì)超過(guò)65歲(含)的客戶進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)承受能力評(píng)估時(shí)，應(yīng)當(dāng)充分考慮客戶年齡、相關(guān)投資經(jīng)驗(yàn)等因素。商業(yè)銀行完成客戶風(fēng)險(xiǎn)承受能力評(píng)估后應(yīng)當(dāng)將風(fēng)險(xiǎn)承受能力評(píng)估結(jié)果告知客戶，由客戶簽名確認(rèn)后留存。

第二十九條商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)定期或不定期地采用當(dāng)面或網(wǎng)上銀行方式對(duì)客戶進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)承受能力持續(xù)評(píng)估。超過(guò)一年未進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)承受能力評(píng)估或發(fā)生可能影響自身風(fēng)險(xiǎn)承受能力情況的客戶，再次購(gòu)買(mǎi)理財(cái)產(chǎn)品時(shí)，應(yīng)當(dāng)在商業(yè)銀行網(wǎng)點(diǎn)或其網(wǎng)上銀行完成風(fēng)險(xiǎn)承受能力評(píng)估，評(píng)估結(jié)果應(yīng)當(dāng)由客戶簽名確認(rèn);未進(jìn)行評(píng)估，商業(yè)銀行不得再次向其銷(xiāo)售理財(cái)產(chǎn)品。

第三十條商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)制定本行統(tǒng)一的客戶風(fēng)險(xiǎn)承受能力評(píng)估書(shū)。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)在客戶風(fēng)險(xiǎn)承受能力評(píng)估書(shū)中明確提示，如客戶發(fā)生可能影響其自身風(fēng)險(xiǎn)承受能力的情形，再次購(gòu)買(mǎi)理財(cái)產(chǎn)品時(shí)應(yīng)當(dāng)主動(dòng)要求商業(yè)銀行對(duì)其進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)承受能力評(píng)估。

第三十一條商業(yè)銀行為私人銀行客戶和高資產(chǎn)凈值客戶提供理財(cái)產(chǎn)品銷(xiāo)售服務(wù)應(yīng)當(dāng)按照本辦法規(guī)定進(jìn)行客戶風(fēng)險(xiǎn)承受能力評(píng)估。私人銀行客戶是指金融凈資產(chǎn)達(dá)到600萬(wàn)元人民幣及以上的商業(yè)銀行客戶;商業(yè)銀行在提供服務(wù)時(shí)，由客戶提供相關(guān)證明并簽字確認(rèn)。高資產(chǎn)凈值客戶是滿足下列條件之一的商業(yè)銀行客戶：

(一)單筆認(rèn)購(gòu)理財(cái)產(chǎn)品不少于100萬(wàn)元人民幣的自然人;。

(三)個(gè)人收入在最近三年每年超過(guò)20萬(wàn)元人民幣或者家庭合計(jì)收入在最近三年內(nèi)每年超過(guò)30萬(wàn)元人民幣，且能提供相關(guān)證明的自然人。

第三十二條商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)理財(cái)產(chǎn)品銷(xiāo)售部門(mén)負(fù)責(zé)人或經(jīng)授權(quán)的業(yè)務(wù)主管人員應(yīng)當(dāng)定期對(duì)已完成的客戶風(fēng)險(xiǎn)承受能力評(píng)估書(shū)進(jìn)行審核。

第三十三條商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立客戶風(fēng)險(xiǎn)承受能力評(píng)估信息管理系統(tǒng)，用于測(cè)評(píng)、記錄和留存客戶風(fēng)險(xiǎn)承受能力評(píng)估內(nèi)容和結(jié)果。

第三十四條商業(yè)銀行不得銷(xiāo)售無(wú)市場(chǎng)分析預(yù)測(cè)、無(wú)風(fēng)險(xiǎn)管控預(yù)案、無(wú)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)、不能獨(dú)立測(cè)算的理財(cái)產(chǎn)品，不得銷(xiāo)售風(fēng)險(xiǎn)收益嚴(yán)重不對(duì)稱的含有復(fù)雜金融衍生工具的理財(cái)產(chǎn)品。

第三十五條商業(yè)銀行不得無(wú)條件向客戶承諾高于同期存款利率的保證收益率;高于同期存款利率的保證收益，應(yīng)當(dāng)是對(duì)客戶有附加條件的保證收益。商業(yè)銀行向客戶承諾保證收益的附加條件可以是對(duì)理財(cái)產(chǎn)品期限調(diào)整、幣種轉(zhuǎn)換等權(quán)利，也可以是對(duì)最終支付貨幣和工具的選擇權(quán)利等，承諾保證收益的附加條件所產(chǎn)生的投資風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)當(dāng)由客戶承擔(dān)，并應(yīng)當(dāng)在銷(xiāo)售文件明確告知客戶。商業(yè)銀行不得承諾或變相承諾除保證收益以外的任何可獲得收益。

第三十六條商業(yè)銀行不得將存款單獨(dú)作為理財(cái)產(chǎn)品銷(xiāo)售，不得將理財(cái)產(chǎn)品與存款進(jìn)行強(qiáng)制性搭配銷(xiāo)售。商業(yè)銀行不得將理財(cái)產(chǎn)品作為存款進(jìn)行宣售，不得違反國(guó)家利率管理政策變相高息攬儲(chǔ)。

第三十七條商業(yè)銀行從事理財(cái)產(chǎn)品銷(xiāo)售活動(dòng)，不得有下列情形：

(一)通過(guò)銷(xiāo)售或購(gòu)買(mǎi)理財(cái)產(chǎn)品方式調(diào)節(jié)監(jiān)管指標(biāo)，進(jìn)行監(jiān)管套利;。

(三)采取抽獎(jiǎng)、回扣或者贈(zèng)送實(shí)物等方式銷(xiāo)售理財(cái)產(chǎn)品;。

(四)通過(guò)理財(cái)產(chǎn)品進(jìn)行利益輸送;。

(五)挪用客戶認(rèn)購(gòu)、申購(gòu)、贖回資金;。

(六)銷(xiāo)售人員代替客戶簽署文件;。

(七)中國(guó)銀監(jiān)會(huì)規(guī)定禁止的其他情形。

第三十八條商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)理財(cái)產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)、潛在客戶群的風(fēng)險(xiǎn)承受能力評(píng)級(jí)，為理財(cái)產(chǎn)品設(shè)置適當(dāng)?shù)膯我豢蛻翡N(xiāo)售起點(diǎn)金額。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)為一級(jí)和二級(jí)的理財(cái)產(chǎn)品，單一客戶銷(xiāo)售起點(diǎn)金額不得低于5萬(wàn)元人民幣;風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)為三級(jí)和四級(jí)的理財(cái)產(chǎn)品，單一客戶銷(xiāo)售起點(diǎn)金額不得低于10萬(wàn)元人民幣;風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)為五級(jí)的理財(cái)產(chǎn)品，單一客戶銷(xiāo)售起點(diǎn)金額不得低于20萬(wàn)元人民幣。

第三十九條商業(yè)銀行不得通過(guò)電視、電臺(tái)渠道對(duì)具體理財(cái)產(chǎn)品進(jìn)行宣傳;通過(guò)電話、傳真、短信、郵件等方式開(kāi)展理財(cái)產(chǎn)品宣傳時(shí)，如客戶明確表示不同意，商業(yè)銀行不得再通過(guò)此種方式向客戶開(kāi)展理財(cái)產(chǎn)品宣傳。

第四十條商業(yè)銀行通過(guò)本行網(wǎng)上銀行銷(xiāo)售理財(cái)產(chǎn)品時(shí)，應(yīng)當(dāng)遵守本辦法第二十八條規(guī)定;銷(xiāo)售過(guò)程應(yīng)有醒目的風(fēng)險(xiǎn)提示，風(fēng)險(xiǎn)確認(rèn)不得低于網(wǎng)點(diǎn)標(biāo)準(zhǔn)，銷(xiāo)售過(guò)程應(yīng)當(dāng)保留完整記錄。

商業(yè)銀行通過(guò)本行電話銀行向客戶銷(xiāo)售理財(cái)產(chǎn)品應(yīng)當(dāng)征得客戶同意，明確告知客戶銷(xiāo)售的是理財(cái)產(chǎn)品，不得誤導(dǎo)客戶;銷(xiāo)售過(guò)程的風(fēng)險(xiǎn)確認(rèn)不得低于網(wǎng)點(diǎn)標(biāo)準(zhǔn)，銷(xiāo)售過(guò)程應(yīng)當(dāng)錄音并妥善保存。

第四十二條商業(yè)銀行銷(xiāo)售風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)為四級(jí)(含)以上理財(cái)產(chǎn)品時(shí)，除非與客戶書(shū)面約定，否則應(yīng)當(dāng)在商業(yè)銀行網(wǎng)點(diǎn)進(jìn)行。

第四十三條商業(yè)銀行向私人銀行客戶銷(xiāo)售專門(mén)為其設(shè)計(jì)開(kāi)發(fā)的理財(cái)產(chǎn)品或投資組合時(shí)，雙方應(yīng)當(dāng)簽訂專門(mén)的理財(cái)服務(wù)協(xié)議，銷(xiāo)售活動(dòng)可按服務(wù)協(xié)議約定方式進(jìn)行，但應(yīng)當(dāng)確保銷(xiāo)售過(guò)程符合相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定。

第四十四條商業(yè)銀行向機(jī)構(gòu)客戶銷(xiāo)售理財(cái)產(chǎn)品不適用本辦法有關(guān)客戶風(fēng)險(xiǎn)承受能力評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)確認(rèn)語(yǔ)句抄錄的相關(guān)規(guī)定，但應(yīng)當(dāng)確保銷(xiāo)售過(guò)程符合相關(guān)法律法規(guī)及本辦法其他條款規(guī)定。商業(yè)銀行向機(jī)構(gòu)客戶銷(xiāo)售專門(mén)為其設(shè)計(jì)開(kāi)發(fā)的理財(cái)產(chǎn)品，雙方應(yīng)當(dāng)簽訂專門(mén)的理財(cái)服務(wù)協(xié)議，銷(xiāo)售活動(dòng)可以按服務(wù)協(xié)議約定方式執(zhí)行，但應(yīng)當(dāng)確保銷(xiāo)售過(guò)程符合相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定。

第四十五條對(duì)于單筆投資金額較大的客戶，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)在完成銷(xiāo)售前將包括銷(xiāo)售文件在內(nèi)的認(rèn)購(gòu)資料至少報(bào)經(jīng)商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)銷(xiāo)售部門(mén)負(fù)責(zé)人審核或其授權(quán)的業(yè)務(wù)主管人員審核;單筆金額標(biāo)準(zhǔn)和審核權(quán)限，由商業(yè)銀行根據(jù)理財(cái)產(chǎn)品特性和本行風(fēng)險(xiǎn)管理要求制定。已經(jīng)完成銷(xiāo)售的理財(cái)產(chǎn)品銷(xiāo)售文件，應(yīng)至少報(bào)經(jīng)商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)理財(cái)產(chǎn)品銷(xiāo)售部門(mén)負(fù)責(zé)人或其授權(quán)的業(yè)務(wù)主管人員定期審核。

第四十六條客戶購(gòu)買(mǎi)風(fēng)險(xiǎn)較高或單筆金額較大的理財(cái)產(chǎn)品，除非雙方書(shū)面約定，否則商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)在劃款時(shí)以電話等方式與客戶進(jìn)行最后確認(rèn);如果客戶不同意購(gòu)買(mǎi)該理財(cái)產(chǎn)品，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)遵從客戶意愿，解除已簽訂的銷(xiāo)售文件。風(fēng)險(xiǎn)較高和單筆金額較大的標(biāo)準(zhǔn)，由商業(yè)銀行根據(jù)理財(cái)產(chǎn)品特性和本行風(fēng)險(xiǎn)管理要求制定。

第四十七條商業(yè)銀行不得將其他商業(yè)銀行或其他金融機(jī)構(gòu)開(kāi)發(fā)設(shè)計(jì)的理財(cái)產(chǎn)品標(biāo)記本行標(biāo)識(shí)后作為自有理財(cái)產(chǎn)品銷(xiāo)售。商業(yè)銀行代理銷(xiāo)售其他商業(yè)銀行理財(cái)產(chǎn)品應(yīng)當(dāng)遵守本辦法規(guī)定，進(jìn)行充分的風(fēng)險(xiǎn)審查并承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。

第四十八條商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立異常銷(xiāo)售的監(jiān)控、記錄、報(bào)告和處理制度，重點(diǎn)關(guān)注理財(cái)產(chǎn)品銷(xiāo)售業(yè)務(wù)中的不當(dāng)銷(xiāo)售和誤導(dǎo)銷(xiāo)售行為，至少應(yīng)當(dāng)包括以下異常情況：

(一)客戶頻繁開(kāi)立、撤銷(xiāo)理財(cái)賬戶;。

(二)客戶風(fēng)險(xiǎn)承受能力與理財(cái)產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)不匹配;。

(三)商業(yè)銀行超過(guò)約定時(shí)間進(jìn)行資金劃付;。

(四)其他應(yīng)當(dāng)關(guān)注的異常情況。

第七章銷(xiāo)售人員管理。

第四十九條本辦法所稱銷(xiāo)售人員是指商業(yè)銀行面向客戶從事理財(cái)產(chǎn)品宣傳推介、銷(xiāo)售、辦理申購(gòu)和贖回等相關(guān)活動(dòng)的人員。

第五十條銷(xiāo)售人員除應(yīng)當(dāng)具備理財(cái)產(chǎn)品銷(xiāo)售資格以及相關(guān)法律法規(guī)、金融、財(cái)務(wù)等專業(yè)知識(shí)和技能外，還應(yīng)當(dāng)滿足以下要求：

(一)對(duì)理財(cái)業(yè)務(wù)相關(guān)法律、法規(guī)和監(jiān)管規(guī)定等有充分了解和認(rèn)識(shí);。

(二)遵守監(jiān)管部門(mén)和商業(yè)銀行制定的理財(cái)業(yè)務(wù)人員職業(yè)道德標(biāo)準(zhǔn)或守則;。

(四)具備相應(yīng)的學(xué)歷水平和工作經(jīng)驗(yàn);。

(五)具備監(jiān)管部門(mén)要求的行業(yè)資格。

第五十一條銷(xiāo)售人員從事理財(cái)產(chǎn)品銷(xiāo)售活動(dòng)，應(yīng)當(dāng)遵循以下原則：

(一)勤勉盡職原則。銷(xiāo)售人員應(yīng)當(dāng)以對(duì)客戶高度負(fù)責(zé)的態(tài)度執(zhí)業(yè)，認(rèn)真履行各項(xiàng)職責(zé)。

(二)誠(chéng)實(shí)守信原則。銷(xiāo)售人員應(yīng)當(dāng)忠實(shí)于客戶，以誠(chéng)實(shí)、公正的態(tài)度、合法的方式執(zhí)業(yè)，如實(shí)告知客戶可能影響其利益的重要情況和理財(cái)產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)情況。

(三)公平對(duì)待客戶原則。在理財(cái)產(chǎn)品銷(xiāo)售活動(dòng)中發(fā)生分歧或矛盾時(shí)，銷(xiāo)售人員應(yīng)當(dāng)公平對(duì)待客戶，不得損害客戶合法權(quán)益。

(四)專業(yè)勝任原則。銷(xiāo)售人員應(yīng)當(dāng)具備理財(cái)產(chǎn)品銷(xiāo)售的專業(yè)資格和技能，勝任理財(cái)產(chǎn)品銷(xiāo)售工作。

第五十二條銷(xiāo)售人員在向客戶宣售理財(cái)產(chǎn)品時(shí)，應(yīng)當(dāng)先做自我介紹，尊重客戶意愿，不得在客戶不愿或不便的情況下進(jìn)行宣售。

第五十三條銷(xiāo)售人員在為客戶辦理理財(cái)產(chǎn)品認(rèn)購(gòu)手續(xù)前，應(yīng)當(dāng)遵守本辦法規(guī)定，特別注意以下事項(xiàng)：

(一)有效識(shí)別客戶身份;。

(三)了解客戶風(fēng)險(xiǎn)承受能力評(píng)估情況、投資期限和流動(dòng)性要求;。

(四)提醒客戶閱讀銷(xiāo)售文件，特別是風(fēng)險(xiǎn)揭示書(shū)和權(quán)益須知;。

(五)確認(rèn)客戶抄錄了風(fēng)險(xiǎn)確認(rèn)語(yǔ)句。

第五十四條銷(xiāo)售人員從事理財(cái)產(chǎn)品銷(xiāo)售活動(dòng)，不得有下列情形：

(三)散布虛假信息，擾亂市場(chǎng)秩序;。

(四)違規(guī)接受客戶全權(quán)委托，私自代理客戶進(jìn)行理財(cái)產(chǎn)品認(rèn)購(gòu)、申購(gòu)、贖回等交易;。

(五)違規(guī)對(duì)客戶做出盈虧承諾，或與客戶以口頭或書(shū)面形式約定利益分成或虧損分擔(dān);。

(六)挪用客戶交易資金或理財(cái)產(chǎn)品;。

(七)擅自更改客戶交易指令;。

(八)其他可能有損客戶合法權(quán)益和所在機(jī)構(gòu)聲譽(yù)的行為。

第五十五條商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)向銷(xiāo)售人員提供每年不少于20小時(shí)的培訓(xùn)，確保銷(xiāo)售人員掌握理財(cái)業(yè)務(wù)監(jiān)管政策、規(guī)章制度，熟悉理財(cái)產(chǎn)品宣售文本、產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)特性等專業(yè)知識(shí)。培訓(xùn)記錄應(yīng)當(dāng)詳細(xì)記載培訓(xùn)要求、方式、時(shí)間及考核結(jié)果等，未達(dá)到培訓(xùn)要求的銷(xiāo)售人員應(yīng)當(dāng)暫停從事理財(cái)產(chǎn)品銷(xiāo)售活動(dòng)。

第五十六條商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立健全銷(xiāo)售人員資格考核、繼續(xù)培訓(xùn)、跟蹤評(píng)價(jià)等管理制度，不得對(duì)銷(xiāo)售人員采用以銷(xiāo)售業(yè)績(jī)作為單一考核和獎(jiǎng)勵(lì)指標(biāo)的考核方法，并應(yīng)當(dāng)將客戶投訴情況、誤導(dǎo)銷(xiāo)售以及其他違規(guī)行為納入考核指標(biāo)體系。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對(duì)銷(xiāo)售人員在銷(xiāo)售活動(dòng)中出現(xiàn)的違規(guī)行為進(jìn)行問(wèn)責(zé)處理，將其納入本行人力資源評(píng)價(jià)考核系統(tǒng)，持續(xù)跟蹤考核。對(duì)于頻繁被客戶投訴、查證屬實(shí)的銷(xiāo)售人員，應(yīng)當(dāng)將其調(diào)離銷(xiāo)售崗位;情節(jié)嚴(yán)重的應(yīng)當(dāng)按照本辦法規(guī)定承擔(dān)相應(yīng)法律責(zé)任。

第八章銷(xiāo)售內(nèi)控制度。

第五十七條商業(yè)銀行董事會(huì)和高級(jí)管理層應(yīng)當(dāng)充分了解理財(cái)產(chǎn)品銷(xiāo)售可能存在的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)等，密切關(guān)注理財(cái)產(chǎn)品銷(xiāo)售過(guò)程中各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管控措施的`執(zhí)行情況，確保理財(cái)產(chǎn)品銷(xiāo)售的各項(xiàng)管理制度和風(fēng)險(xiǎn)控制措施體現(xiàn)充分了解客戶和符合客戶利益的原則。

第五十八條商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)明確規(guī)定理財(cái)產(chǎn)品銷(xiāo)售的管理部門(mén)，根據(jù)國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)及銷(xiāo)售業(yè)務(wù)的性質(zhì)和自身特點(diǎn)建立科學(xué)、透明的理財(cái)產(chǎn)品銷(xiāo)售管理體系和決策程序，高效、嚴(yán)謹(jǐn)?shù)臉I(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)系統(tǒng)，健全、有效的內(nèi)部監(jiān)督系統(tǒng)，以及應(yīng)急處理機(jī)制。

第五十九條商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立包括理財(cái)產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)、客戶風(fēng)險(xiǎn)承受能力評(píng)估、銷(xiāo)售活動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估等在內(nèi)的科學(xué)嚴(yán)密的風(fēng)險(xiǎn)管理體系和內(nèi)部控制制度，對(duì)內(nèi)外部風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、評(píng)估和管理，規(guī)范銷(xiāo)售行為，確保將合適的產(chǎn)品銷(xiāo)售給合適的客戶。

第六十條商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立健全符合本行情況的理財(cái)產(chǎn)品銷(xiāo)售授權(quán)控制體系，加強(qiáng)對(duì)分支機(jī)構(gòu)的管理，有效控制分支機(jī)構(gòu)的銷(xiāo)售風(fēng)險(xiǎn)。授權(quán)管理應(yīng)當(dāng)至少包括：

(一)明確規(guī)定分支機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)權(quán)限;。

(二)制定統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)化銷(xiāo)售服務(wù)規(guī)程，提高分支機(jī)構(gòu)的銷(xiāo)售服務(wù)質(zhì)量;。

(三)統(tǒng)一信息技術(shù)系統(tǒng)和平臺(tái)，確保客戶信息的有效管理和客戶資金安全;。

(四)建立清晰的報(bào)告路線，保持信息渠道暢通;。

(五)加強(qiáng)對(duì)分支機(jī)構(gòu)的監(jiān)督管理，采取定期核對(duì)、現(xiàn)場(chǎng)核查、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估等方式有效控制分支機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)。

第六十一條商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立理財(cái)產(chǎn)品銷(xiāo)售業(yè)務(wù)賬戶管理制度，確保各類賬戶的開(kāi)立和使用符合法律法規(guī)和相關(guān)監(jiān)管規(guī)定，保障理財(cái)產(chǎn)品銷(xiāo)售資金的安全和賬戶的有序管理。

第六十二條商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)制定理財(cái)產(chǎn)品銷(xiāo)售業(yè)務(wù)基本規(guī)程，對(duì)開(kāi)戶、銷(xiāo)戶、資料變更等賬戶類業(yè)務(wù)，認(rèn)購(gòu)、申購(gòu)、贖回、轉(zhuǎn)換等交易類業(yè)務(wù)做出規(guī)定。

第六十三條商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立全面、透明、快捷和有效的客戶投訴處理體系，具體應(yīng)當(dāng)包括：

(一)有專門(mén)的部門(mén)受理和處理客戶投訴;。

(五)準(zhǔn)確記錄投訴內(nèi)容，所有投訴應(yīng)當(dāng)保留記錄并存檔，投訴電話應(yīng)當(dāng)錄音;。

(六)評(píng)估客戶投訴風(fēng)險(xiǎn)，采取適當(dāng)措施，及時(shí)妥善處理客戶投訴;。

(七)定期根據(jù)客戶投訴總結(jié)相關(guān)問(wèn)題，形成分析報(bào)告，及時(shí)發(fā)現(xiàn)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，完善內(nèi)控制度。

第六十四條商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)依法建立客戶信息管理制度和保密制度，防范客戶信息被不當(dāng)使用。

第六十五條商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立文檔保存制度，妥善保存理財(cái)產(chǎn)品銷(xiāo)售環(huán)節(jié)涉及的所有文件、記錄、錄音等相關(guān)資料。

第六十六條商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)具備與管控理財(cái)產(chǎn)品銷(xiāo)售風(fēng)險(xiǎn)相適應(yīng)的技術(shù)支持系統(tǒng)和后臺(tái)保障能力，盡快建立完整的銷(xiāo)售信息管理系統(tǒng)，設(shè)置必要的信息管理崗位，確保銷(xiāo)售管理系統(tǒng)安全運(yùn)行。

第六十七條商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立和完善理財(cái)產(chǎn)品銷(xiāo)售質(zhì)量控制制度，制定實(shí)施內(nèi)部監(jiān)督和獨(dú)立審核措施，配備必要的人員，對(duì)本行理財(cái)產(chǎn)品銷(xiāo)售人員的操守資質(zhì)、服務(wù)合規(guī)性和服務(wù)質(zhì)量等進(jìn)行內(nèi)部調(diào)查和監(jiān)督。內(nèi)部調(diào)查應(yīng)當(dāng)采用多樣化的方式進(jìn)行。對(duì)理財(cái)產(chǎn)品銷(xiāo)售質(zhì)量進(jìn)行調(diào)查時(shí)，內(nèi)部調(diào)查監(jiān)督人員還應(yīng)當(dāng)親自或委托適當(dāng)?shù)娜藛T，以客戶身份進(jìn)行調(diào)查。

內(nèi)部調(diào)查監(jiān)督人員應(yīng)當(dāng)在審查銷(xiāo)售服務(wù)記錄、合同和其他材料等基礎(chǔ)上，重點(diǎn)檢查是否存在不當(dāng)銷(xiāo)售的情況。

第九章監(jiān)督管理。

第六十八條中國(guó)銀監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)根據(jù)審慎監(jiān)管要求，對(duì)商業(yè)銀行理財(cái)產(chǎn)品銷(xiāo)售活動(dòng)進(jìn)行非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管和現(xiàn)場(chǎng)檢查。

第六十九條商業(yè)銀行銷(xiāo)售理財(cái)產(chǎn)品實(shí)行報(bào)告制，報(bào)告期間，不得對(duì)報(bào)告的理財(cái)產(chǎn)品開(kāi)展宣售活動(dòng)。商業(yè)銀行總行或授權(quán)分支機(jī)構(gòu)開(kāi)發(fā)設(shè)計(jì)的理財(cái)產(chǎn)品，應(yīng)當(dāng)由商業(yè)銀行總行負(fù)責(zé)報(bào)告，報(bào)告材料應(yīng)當(dāng)經(jīng)商業(yè)銀行主管理財(cái)業(yè)務(wù)的高級(jí)管理人員審核批準(zhǔn)。商業(yè)銀行總行應(yīng)當(dāng)在銷(xiāo)售前10日，將以下材料向中國(guó)銀監(jiān)會(huì)負(fù)責(zé)法人機(jī)構(gòu)監(jiān)管的部門(mén)或?qū)俚劂y監(jiān)局報(bào)告(外國(guó)銀行分行參照?qǐng)?zhí)行)：

(二)內(nèi)部審核文件;。

(三)對(duì)理財(cái)產(chǎn)品投資管理人、托管人、投資顧問(wèn)等相關(guān)方的盡職調(diào)查文件;。

(四)與理財(cái)產(chǎn)品投資管理人、托管人、投資顧問(wèn)等相關(guān)方簽署的法律文件;。

(七)報(bào)告材料聯(lián)絡(luò)人的具體聯(lián)系方式;。

(八)中國(guó)銀監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)要求的其他材料。商業(yè)銀行向機(jī)構(gòu)客戶和私人銀行客戶銷(xiāo)售專門(mén)為其開(kāi)發(fā)設(shè)計(jì)的理財(cái)產(chǎn)品不適用本條規(guī)定。

第七十條商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在開(kāi)始發(fā)售理財(cái)產(chǎn)品之日起5日內(nèi)，將以下材料向所在地中國(guó)銀監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)報(bào)告：

(四)報(bào)告材料聯(lián)絡(luò)人的具體聯(lián)系方式;。

(五)中國(guó)銀監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)要求的其他材料。商業(yè)銀行向機(jī)構(gòu)客戶和私人銀行客戶銷(xiāo)售專門(mén)為其開(kāi)發(fā)設(shè)計(jì)的理財(cái)產(chǎn)品不適用本條規(guī)定。

第七十一條商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)確保報(bào)告材料的真實(shí)性和完整性。報(bào)告材料不齊全或者不符合形式要求的，應(yīng)當(dāng)按照中國(guó)銀監(jiān)會(huì)或其派出機(jī)構(gòu)的要求進(jìn)行補(bǔ)充報(bào)送或調(diào)整后重新報(bào)送。

第七十二條商業(yè)銀行理財(cái)業(yè)務(wù)有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)向中國(guó)銀監(jiān)會(huì)或其派出機(jī)構(gòu)報(bào)告：

(一)發(fā)生、重大投訴等重大事件;。

(二)挪用客戶資金或資產(chǎn);。

(五)銷(xiāo)售中出現(xiàn)的其他重大違法違規(guī)行為。

第七十三條商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)中國(guó)銀監(jiān)會(huì)的規(guī)定對(duì)理財(cái)產(chǎn)品銷(xiāo)售進(jìn)行月度、季度和年度統(tǒng)計(jì)分析，報(bào)送中國(guó)銀監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)在每個(gè)會(huì)計(jì)年度結(jié)束時(shí)編制本年度理財(cái)業(yè)務(wù)發(fā)展報(bào)告，應(yīng)當(dāng)至少包括銷(xiāo)售情況、投資情況、收益分配、客戶投訴情況等，于下一年度2月底前報(bào)送中國(guó)銀監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)。

第十章法律責(zé)任。

第七十四條商業(yè)銀行違反本辦法規(guī)定開(kāi)展理財(cái)產(chǎn)品銷(xiāo)售的，中國(guó)銀監(jiān)會(huì)或其派出機(jī)構(gòu)責(zé)令限期改正，情節(jié)嚴(yán)重或者逾期不改正的，中國(guó)銀監(jiān)會(huì)或其派出機(jī)構(gòu)可以區(qū)別不同情形，根據(jù)《中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第三十七條規(guī)定采取相應(yīng)監(jiān)管措施。

第七十五條商業(yè)銀行開(kāi)展理財(cái)產(chǎn)品銷(xiāo)售業(yè)務(wù)有下列情形之一的，由中國(guó)銀監(jiān)會(huì)或其派出機(jī)構(gòu)責(zé)令限期改正，除按照本辦法第七十四條規(guī)定采取相關(guān)監(jiān)管措施外，還可以并處二十萬(wàn)以上五十萬(wàn)元以下罰款;涉嫌犯罪的，依法移送司法機(jī)關(guān)：

(一)違規(guī)開(kāi)展理財(cái)產(chǎn)品銷(xiāo)售造成客戶或銀行重大經(jīng)濟(jì)損失的;。

(二)泄露或不當(dāng)使用客戶個(gè)人資料和交易記錄造成嚴(yán)重后果的;。

(三)挪用客戶資產(chǎn)的;。

(四)利用理財(cái)業(yè)務(wù)從事洗錢(qián)、逃稅等違法犯罪活動(dòng)的;。

(五)其他嚴(yán)重違反審慎經(jīng)營(yíng)規(guī)則的。

第七十六條商業(yè)銀行違反法律、行政法規(guī)以及國(guó)家有關(guān)銀行業(yè)監(jiān)督管理規(guī)定的，中國(guó)銀監(jiān)會(huì)或其派出機(jī)構(gòu)除依照本辦法第七十四條和第七十五條規(guī)定處理外，還可以區(qū)別不同情形，按照《中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第四十八條規(guī)定采取相應(yīng)監(jiān)管措施。

第十一章附則。

第七十七條本辦法中的“日”指工作日。

第七十八條農(nóng)村合作銀行、城市信用社、農(nóng)村信用社等其他銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)開(kāi)展理財(cái)產(chǎn)品銷(xiāo)售業(yè)務(wù)，參照本辦法執(zhí)行。

第七十九條本辦法由中國(guó)銀監(jiān)會(huì)負(fù)責(zé)解釋。

第八十條本辦法自1月1日起施行。

理財(cái)產(chǎn)品調(diào)查報(bào)告

管理財(cái)務(wù)實(shí)訓(xùn)報(bào)告

在學(xué)習(xí)、工作生活中，我們都不可避免地要接觸到報(bào)告，報(bào)告展示精神，我們?cè)趯?xiě)報(bào)告的時(shí)候要注意涵蓋報(bào)告的基本要素。我們應(yīng)當(dāng)如何寫(xiě)報(bào)告呢？下面是小編收集整理的管理財(cái)務(wù)實(shí)訓(xùn)報(bào)告，歡迎大家借鑒與參考，希望對(duì)大家有所幫助。

由于多年來(lái)積壓的歷史問(wèn)題較多，在進(jìn)行財(cái)務(wù)規(guī)范化工作時(shí)，難免會(huì)遇到各種各樣的困難，但在董事長(zhǎng)、總裁和x總的大力支持下，有各公司財(cái)務(wù)人員的積極配合，財(cái)務(wù)工作基本上得以順利進(jìn)行。財(cái)務(wù)的規(guī)范化工作不是一蹴而就的，只能根據(jù)實(shí)際情況，一點(diǎn)一點(diǎn)地更正，一步一步地調(diào)整，以規(guī)范化為最終目標(biāo)，不斷地進(jìn)行完善。下面分別就一年來(lái)我在酒店管理公司開(kāi)展的財(cái)務(wù)工作做一個(gè)總結(jié)匯報(bào)：

酒店管理公司是x集團(tuán)最大的經(jīng)濟(jì)實(shí)體，財(cái)務(wù)工作上的問(wèn)題相對(duì)突出，20__年我的大部分時(shí)間和精力都集中在酒店管理公司，所進(jìn)行的財(cái)務(wù)整改工作具體而繁瑣，大致包括業(yè)務(wù)程序方面、財(cái)務(wù)程序方面、會(huì)計(jì)帳務(wù)處理和報(bào)表編制及財(cái)務(wù)管理方面、規(guī)章制度的制定方面和其他重要的工作。

業(yè)務(wù)程序方面（總臺(tái)、吧臺(tái)、庫(kù)房、營(yíng)業(yè)區(qū)等）：

1、調(diào)整了收銀、輸單、開(kāi)牌的歸口隸屬關(guān)系。

2、針對(duì)收銀總臺(tái)經(jīng)常出現(xiàn)重復(fù)收款、套券、套卡的現(xiàn)象，調(diào)整收銀主管和收銀員的工作職責(zé)和工作內(nèi)容，并制定了總臺(tái)突擊檢查的制度，設(shè)計(jì)出《出納總臺(tái)收款盤(pán)點(diǎn)表》，并對(duì)突擊檢查的具體內(nèi)容進(jìn)行規(guī)定。從根本上杜絕了總臺(tái)套卡、套現(xiàn)的現(xiàn)象。

3、設(shè)計(jì)出《卡、券贈(zèng)送審批單》、《總臺(tái)贈(zèng)券登記表》，對(duì)卡、券的贈(zèng)送進(jìn)行規(guī)定限制。

4、針對(duì)某酒樓銷(xiāo)售人員利用贈(zèng)券套現(xiàn)的情況，調(diào)整收銀結(jié)帳的方式，從而杜絕了某酒樓銷(xiāo)售人員套現(xiàn)的現(xiàn)象再次發(fā)生。

5、對(duì)總臺(tái)借支現(xiàn)金進(jìn)行規(guī)定。

6、調(diào)整鞋吧開(kāi)牌員的工作職責(zé)和工作內(nèi)容，對(duì)開(kāi)牌員的手牌清點(diǎn)與交接進(jìn)行調(diào)整，使開(kāi)牌員專心于開(kāi)牌工作和手牌保管與清點(diǎn)工作，防止手牌丟失或丟失后找不到責(zé)任人。

7、調(diào)整輸單員的工作，去掉不屬于輸單員工作職責(zé)的內(nèi)容，使輸單員能夠在高峰期專心輸單，高峰期后仔細(xì)核單，防止跑單。

8、對(duì)收銀臺(tái)、吧臺(tái)的紀(jì)律管理進(jìn)行規(guī)定，對(duì)營(yíng)業(yè)區(qū)的電腦使用管理進(jìn)行統(tǒng)一規(guī)定。

9、對(duì)超時(shí)退房，進(jìn)行規(guī)定。

20__年已經(jīng)過(guò)去，20__年的春天已經(jīng)來(lái)臨。俗語(yǔ)說(shuō)得好“一天之計(jì)在于晨，一年之計(jì)在于春”。在新的一年里，我們財(cái)務(wù)部將緊緊圍繞廣播電視工作的大局，樹(shù)立強(qiáng)烈的事業(yè)心和責(zé)任感，激發(fā)信心，負(fù)重奮進(jìn)，整合資源，挖掘潛力，統(tǒng)籌資金，確保重點(diǎn)，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，理順財(cái)務(wù)關(guān)系，強(qiáng)化服務(wù)意識(shí)，提高服務(wù)質(zhì)量，充分發(fā)揮財(cái)務(wù)核算和服務(wù)職能，為領(lǐng)導(dǎo)班子及時(shí)提供決策信息，當(dāng)好局領(lǐng)導(dǎo)的參謀，為全局各項(xiàng)工作的正常開(kāi)展提供有力保障，全年要著重做好以下八個(gè)方面的工作：

1、認(rèn)真貫徹執(zhí)行財(cái)務(wù)管理制度。

我局在20__年制度建設(shè)的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步制定并完善《...__財(cái)務(wù)管理制度》，要實(shí)現(xiàn)規(guī)范化的財(cái)務(wù)管理目標(biāo)，關(guān)鍵在于認(rèn)真執(zhí)行《會(huì)計(jì)法》，全面貫徹落實(shí)《__財(cái)務(wù)管理制度》，我們將嚴(yán)格執(zhí)行收視費(fèi)收繳、票據(jù)管理、備付金管理、招待費(fèi)管理規(guī)定，同時(shí)加強(qiáng)對(duì)辦公費(fèi)、差旅費(fèi)、補(bǔ)助費(fèi)、托兒費(fèi)等費(fèi)用的管理。堅(jiān)決杜絕坐收坐支，鋪張浪費(fèi)等現(xiàn)象的發(fā)生。

2、進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理的日常監(jiān)督，做好基層廣播電視站財(cái)務(wù)管理制度執(zhí)行情況的監(jiān)督和指導(dǎo)工作，從全局的每筆收支入手，嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家相關(guān)的財(cái)經(jīng)政策，保證全局財(cái)務(wù)信息的真實(shí)、完整，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供有用的決策信息。

3、堅(jiān)持“財(cái)務(wù)收支兩條線”，從源頭上加強(qiáng)對(duì)各種收入的管理，確保收視費(fèi)、安裝費(fèi)、廣告費(fèi)的及時(shí)上繳入庫(kù)。進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)務(wù)支出的審核工作，認(rèn)真審核各種支出項(xiàng)目，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并堵塞財(cái)務(wù)支出管理上的漏洞。按以收定支，力行節(jié)約的原則控制、使用好全局有限的資金，使每一分資金都發(fā)揮最大的財(cái)務(wù)效益。

4、做好日常的'會(huì)計(jì)核算、會(huì)計(jì)監(jiān)督、會(huì)計(jì)月報(bào)表和其他相關(guān)財(cái)務(wù)管理信息的核算、監(jiān)督、報(bào)告工作，做到帳目明晰，日清月結(jié)，準(zhǔn)確無(wú)誤，計(jì)劃在20__年每季度集中對(duì)各廣播站進(jìn)行一次財(cái)務(wù)檢查，及時(shí)將各站的收視費(fèi)收繳、費(fèi)用支出、票據(jù)管理情況反映給局領(lǐng)導(dǎo)，同時(shí)對(duì)財(cái)務(wù)管理上存在的問(wèn)題提出合理化建議，為領(lǐng)導(dǎo)班子決策提供參考。

5、做好全局職工的工資、補(bǔ)助的統(tǒng)計(jì)匯總，做好工資、補(bǔ)助的發(fā)放工作。

6、進(jìn)一步加強(qiáng)外部的溝通、內(nèi)部的協(xié)調(diào)工作，嚴(yán)格按部門(mén)職責(zé)做好本部門(mén)的工作;同時(shí)，做好與稅務(wù)、財(cái)政、物價(jià)等有關(guān)部門(mén)的聯(lián)系、溝通工作，為領(lǐng)導(dǎo)分憂、進(jìn)一步辦理歷史遺留的財(cái)務(wù)事項(xiàng)，完成好領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他相關(guān)工作。

7、進(jìn)一步提高財(cái)務(wù)人員的政治和業(yè)務(wù)素質(zhì)，加強(qiáng)全體財(cái)務(wù)人員的思想政治、業(yè)務(wù)理論學(xué)習(xí)。利用政治學(xué)習(xí)時(shí)間，集中學(xué)習(xí)政治理論和財(cái)務(wù)管理知識(shí)，努力提高財(cái)務(wù)人員的政治素質(zhì)和業(yè)務(wù)水平，以適應(yīng)廣播電視工作的需要。

一、常規(guī)性工作。

1、反映，是財(cái)務(wù)工作的基本職能之一。財(cái)務(wù)工作人員必須對(duì)公司發(fā)生的每一筆經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)通過(guò)不同的方式、方法進(jìn)行規(guī)范記錄，反映在憑證、帳簿和報(bào)表中，以備隨時(shí)查閱。我公司財(cái)務(wù)部已經(jīng)對(duì)日常工作流程熟練掌握，能做到條理清晰、帳實(shí)相符。從原始發(fā)票的取得到填制記帳憑證、從會(huì)計(jì)報(bào)表編制到憑證的裝訂和保存都達(dá)到正規(guī)化、標(biāo)準(zhǔn)化。做到全面、及時(shí)、準(zhǔn)確的反映。

2、核算，也是財(cái)務(wù)工作的基本職能。核算包括成本核算、工資核算、費(fèi)用核算等等。在成本核算上能夠結(jié)合我公司特點(diǎn)，將農(nóng)業(yè)生產(chǎn)成本按分步法進(jìn)行結(jié)轉(zhuǎn)，使基地費(fèi)用分?jǐn)傒^為合理，在工廠的生產(chǎn)成本采用了分車(chē)間按品種法明細(xì)核算，當(dāng)正常生產(chǎn)時(shí)產(chǎn)品成本將會(huì)很準(zhǔn)確;在工資核算上采用日工薪制，對(duì)于試生產(chǎn)階段較為適合，待到正常生產(chǎn)時(shí)可以考慮計(jì)件工資和效益工資的核算方式，這種方式將更為合理;在費(fèi)用核算上采取分部門(mén)核算，隨時(shí)都可以查出每個(gè)部門(mén)每個(gè)月實(shí)際發(fā)生的費(fèi)用。

3、監(jiān)督，是財(cái)務(wù)工作的另一項(xiàng)基本職能。首先是每個(gè)部門(mén)每筆經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的合法性、和理性進(jìn)行監(jiān)督，保證企業(yè)不受不必要的經(jīng)濟(jì)損失，更不能無(wú)意的為一些工作人員創(chuàng)造犯錯(cuò)誤的氛圍。在這方面，財(cái)務(wù)部嚴(yán)格按有關(guān)制度執(zhí)行，鐵面無(wú)私從不放過(guò)任何不合理事情;其次是對(duì)公司整體資產(chǎn)進(jìn)行監(jiān)督，定期進(jìn)行固定資產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)、存貨盤(pán)點(diǎn)、庫(kù)存現(xiàn)金余額盤(pán)點(diǎn)等，以保證公司財(cái)產(chǎn)不受侵害。

4、評(píng)價(jià)，對(duì)不同時(shí)期或階段的經(jīng)營(yíng)成果及財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行評(píng)價(jià)和分析。財(cái)務(wù)部能夠按著月、季和年通過(guò)會(huì)計(jì)報(bào)表和財(cái)務(wù)輔助說(shuō)明進(jìn)行分析和評(píng)價(jià)。

5、管理，是財(cái)務(wù)工作的一項(xiàng)重要職能。首先是為領(lǐng)導(dǎo)管理和決策提供準(zhǔn)確可靠的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，公司財(cái)務(wù)部能夠隨時(shí)完成公司領(lǐng)導(dǎo)和其他部門(mén)要求提供的數(shù)據(jù)資料;其次是參與公司管理和決策，對(duì)公司存在的不合理現(xiàn)象，財(cái)務(wù)部已經(jīng)提出合理化建議，大部分已被采納。

二、其它工作。

在完成財(cái)務(wù)常規(guī)性工作的基礎(chǔ)上，財(cái)務(wù)部在這一年里里還認(rèn)真完成以下工作：

1、出口退稅工作上新臺(tái)階。在沒(méi)有經(jīng)過(guò)專業(yè)培訓(xùn)和出口報(bào)關(guān)業(yè)務(wù)不熟的情況下，經(jīng)歷了各種復(fù)雜多變問(wèn)題的磨煉后，終于走上正軌，理順和掌握了整套出口退稅流程。安裝最新版本出口退稅專用軟件。

2、一般納稅人年檢工作，在20__年度銷(xiāo)售額沒(méi)有達(dá)到標(biāo)準(zhǔn)的情況下，協(xié)調(diào)國(guó)稅局給予年檢通過(guò)。

3、20__年度社會(huì)保障年檢合格。

4、協(xié)調(diào)省商務(wù)廳，爭(zhēng)取20__今年兩次境外參展費(fèi)用及9000和14000認(rèn)證的補(bǔ)貼工作，已經(jīng)與商務(wù)廳和財(cái)政廳協(xié)調(diào)溝通，具體事宜正在辦理之中。由于20__年度我公司沒(méi)有出口記錄，所以今年境外參展的費(fèi)用沒(méi)有在商務(wù)廳補(bǔ)貼的計(jì)劃之內(nèi)。

5、報(bào)關(guān)編碼更改工作。由于報(bào)關(guān)編碼的不一致，公司納稅負(fù)擔(dān)將會(huì)加重，所以在財(cái)務(wù)部的組織下，通過(guò)其他有關(guān)部門(mén)的密切配合和共同努力，使得已經(jīng)報(bào)關(guān)的業(yè)務(wù)成功變更，為公司本月及將來(lái)挽回較大經(jīng)濟(jì)損失.

6、清理盤(pán)點(diǎn)公司資產(chǎn)，對(duì)在產(chǎn)品損失進(jìn)行報(bào)廢處理71.5萬(wàn)。

三、存在問(wèn)題。

1、有關(guān)制度和規(guī)定執(zhí)行力度不夠;。

2、財(cái)務(wù)各人員綜合素質(zhì)和業(yè)務(wù)水平不一;。

3、財(cái)務(wù)軟件未能升級(jí)為網(wǎng)絡(luò)版，效率不是最高;。

4、財(cái)務(wù)部的管理職能沒(méi)有充分發(fā)揮。

四、解決方法。

1、首先確定制度和規(guī)定的適用性和可執(zhí)行性，如有問(wèn)題，修改，然后堅(jiān)決執(zhí)行到底;。

2、每人都定立學(xué)習(xí)目標(biāo)，通過(guò)考試取得職稱和學(xué)歷，來(lái)逐步提高自我;。

3、條件允許的情況下，進(jìn)行網(wǎng)絡(luò)升級(jí)，實(shí)行erp核算和管理;。

4、通過(guò)參與管理，參與公司的重大經(jīng)營(yíng)決策，來(lái)充分發(fā)揮財(cái)務(wù)部的管理職能，先從管理會(huì)計(jì)的角度做起。

五、幾點(diǎn)感想。

1、工作方法及工作效率至關(guān)重要，充分體驗(yàn)到事半功倍和事倍功半的差距;。

2、凡事都要付諸熱心，相信耐力無(wú)所不能;。

3、團(tuán)隊(duì)協(xié)作精神非常重要.

__年上半年，本人擔(dān)任云溪學(xué)校財(cái)務(wù)工作。工作中以上級(jí)相關(guān)政策、規(guī)章制度、指示精神為指導(dǎo)，做好全期預(yù)算、月結(jié)、報(bào)賬、決算等財(cái)務(wù)相關(guān)工作，受到領(lǐng)導(dǎo)、老師、學(xué)生和社會(huì)的認(rèn)可。

具體做了以下幾項(xiàng)工作：

一、堅(jiān)持黨的方針政策，堅(jiān)持上級(jí)財(cái)務(wù)管理制度，堅(jiān)持學(xué)校財(cái)經(jīng)紀(jì)律，堅(jiān)持定期結(jié)算，堅(jiān)持民主理財(cái)，量化管理，當(dāng)好校長(zhǎng)的管家。

二、處理好數(shù)學(xué)教學(xué)與財(cái)務(wù)工作中的矛盾，讓財(cái)務(wù)工作盡量不影響本人所擔(dān)任的教學(xué)工作，把財(cái)務(wù)工作盡可能安排在空余時(shí)間或節(jié)假日辦理，做到教學(xué)、財(cái)務(wù)兩不誤，本期雖有兩次遲到課堂，但沒(méi)有影響學(xué)生一節(jié)課，教學(xué)成績(jī)也沒(méi)有拉學(xué)校的后腿。家長(zhǎng)對(duì)本人的教學(xué)是滿意的。

三、在收支工作中，盡量做到該收的及時(shí)收、該付的及時(shí)付，好多次都丟下手中的飯碗幫家長(zhǎng)、幫學(xué)生、幫社會(huì)相關(guān)人員辦理相關(guān)業(yè)務(wù)，使之對(duì)學(xué)校的服務(wù)效率與服務(wù)質(zhì)量都非常滿意。

四、作為管家，應(yīng)盡到管家的職責(zé)，本著學(xué)校的各條線都能正常運(yùn)轉(zhuǎn)，特別是教學(xué)線與后勤線主動(dòng)去協(xié)調(diào)，儲(chǔ)取現(xiàn)金，克服了云溪無(wú)銀行的困難，謹(jǐn)小慎微地工作著。因此，學(xué)校各線工作都沒(méi)有因財(cái)務(wù)方面受到任何影響。

五、學(xué)校財(cái)務(wù)工作，堅(jiān)持校長(zhǎng)一支筆審批，做到收支票據(jù)手續(xù)齊全，及時(shí)登賬、

及時(shí)結(jié)算，及時(shí)報(bào)賬報(bào)表，從沒(méi)有出現(xiàn)任何差錯(cuò)，致使教育總支會(huì)計(jì)，以及省市縣領(lǐng)導(dǎo)的檢查和抽查都非常滿意，并作為典型在全鎮(zhèn)推廣。

六、學(xué)校在爭(zhēng)取社會(huì)捐助的工作中，本人盡量做好中介和協(xié)調(diào)工作，特別是__廠、平安電工x總對(duì)__學(xué)校的關(guān)愛(ài)和捐助相關(guān)業(yè)務(wù)，本人不敢絲毫怠慢，在收支兌付工作中做到了足額、及時(shí)兌付，使學(xué)生、家長(zhǎng)和教師都很滿意。

總之，半年一晃而過(guò)，本人雖然做了一些應(yīng)該做的工作，得到了各方面的肯定，但離上級(jí)要求還有一定距離，在今后的工作中，還應(yīng)該繼續(xù)努力，全心全意地為學(xué)生服務(wù)。

大家好!在各級(jí)行的高度重視、正確領(lǐng)導(dǎo)和大力支持下，在各位同事的配合下，一年來(lái)，我能緊緊圍繞省行24項(xiàng)履職要求，著重在業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)、窗口建設(shè)、基礎(chǔ)管理和財(cái)務(wù)核算上下功夫，團(tuán)結(jié)和帶領(lǐng)全體同仁恪盡職守、努力工作，圓滿完成了全年各項(xiàng)工作任務(wù)。現(xiàn)將一年來(lái)本人的主要履職情況向大家匯報(bào)如下：

一、認(rèn)真貫徹落實(shí)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)管理會(huì)議精神狠抓會(huì)計(jì)內(nèi)控建設(shè)。

作為副行長(zhǎng)兼會(huì)計(jì)主管，我的壓力很大。為從根本上解決困擾我行的基礎(chǔ)管理較差，內(nèi)部控制力弱的的問(wèn)題，我行于年初召開(kāi)了高規(guī)格的會(huì)計(jì)基礎(chǔ)管理工作會(huì)議。認(rèn)真查找了我行會(huì)計(jì)基礎(chǔ)管理方面存在的問(wèn)題，深入分析了問(wèn)題存在的原因，提出、制定了提高我行會(huì)計(jì)內(nèi)控管理水平的具體措施。作為會(huì)計(jì)出納部的負(fù)責(zé)人，我把貫徹落實(shí)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)管理工作會(huì)議精神作為首要任務(wù)和履職工作的切入點(diǎn)，并從以下幾個(gè)方面開(kāi)展了工作：

1、以抓《中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行會(huì)計(jì)內(nèi)控管理盡職指引》和在年初會(huì)計(jì)基礎(chǔ)管理工作會(huì)議上簽訂的責(zé)任書(shū)的落實(shí)為契機(jī)，把各部室的負(fù)責(zé)人、臨柜柜員、內(nèi)勤主任、監(jiān)管員以及辦公室等相關(guān)職能部門(mén)納入會(huì)計(jì)內(nèi)控管理組織體系，大家各司其職、齊抓共管、相互制約、相互監(jiān)督、一體考核，讓會(huì)計(jì)內(nèi)控管理關(guān)系更清晰，內(nèi)控管理層次得到顯著提升。

2、堅(jiān)持按月組織開(kāi)展監(jiān)管檢查工作，促進(jìn)會(huì)計(jì)內(nèi)控管理水平逐步提高。會(huì)計(jì)監(jiān)管是內(nèi)控管理的重要組成部分和操作風(fēng)險(xiǎn)的重要防線。盡管面臨各種各樣的困難，我還是堅(jiān)持按計(jì)劃、按程序每月對(duì)營(yíng)業(yè)部進(jìn)行一次認(rèn)真細(xì)致的檢查。做到每次檢查都有方案、有通知、有記錄、有整改、對(duì)責(zé)任人有處理。

從已經(jīng)結(jié)束前十個(gè)月的檢查監(jiān)管情況來(lái)看，累計(jì)查出問(wèn)題37個(gè)次，絕大部分問(wèn)題得到整改或改善，處理或建議處理責(zé)任人2人次，其中扣發(fā)考核性工資4人次，扣款金額400元。我始終把實(shí)質(zhì)重于形式作為監(jiān)管的重要原則，通過(guò)持續(xù)、認(rèn)真細(xì)致的監(jiān)管，我行的會(huì)計(jì)內(nèi)控管理水平有了明顯的進(jìn)步。

3、堅(jiān)持突擊輪崗帶班制度，充分發(fā)揮會(huì)計(jì)監(jiān)控系統(tǒng)的監(jiān)督作用。一是能促使各崗都能熟悉掌握不同崗位的業(yè)務(wù)操作，提高操作技能，另一方面讓柜員自己互查，在離崗交接時(shí)顯現(xiàn)隱性問(wèn)題，創(chuàng)新防范風(fēng)險(xiǎn)的手段。我每月會(huì)不定期突擊要求員工臨時(shí)休假，然后自己臨柜代班。今年來(lái)我已經(jīng)累計(jì)代班23天，涉及柜面所有崗位。通過(guò)崗位輪換和全日制代班，已發(fā)現(xiàn)糾正涉及印鑒管理、借據(jù)管理、賬簿記載、檔案歸檔等方面共12處問(wèn)題。通過(guò)調(diào)看監(jiān)控錄像觀察臨柜人員的操作程序是否合規(guī)，每周調(diào)看監(jiān)控工作的提升和持續(xù)，直接促進(jìn)了我行臨柜人員工作效率的提高，規(guī)避了操作風(fēng)險(xiǎn)，更重要的是對(duì)會(huì)計(jì)人員產(chǎn)生了一種持續(xù)、強(qiáng)大的監(jiān)督和威懾作用。

4、注重提高副行長(zhǎng)兼會(huì)計(jì)主管的業(yè)務(wù)素質(zhì)和履職能力。副行長(zhǎng)兼會(huì)計(jì)主管履職到位與否，是會(huì)計(jì)內(nèi)控好壞的關(guān)鍵一環(huán)。一年來(lái)，我認(rèn)真履行副行長(zhǎng)兼會(huì)計(jì)主管職責(zé)，提升業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，分析內(nèi)控形式，學(xué)習(xí)新的文件精神，研究解決管理中存在的實(shí)際問(wèn)題。以會(huì)帶訓(xùn)，不斷提高副行長(zhǎng)兼會(huì)計(jì)主管的履職能力。

二、提升隊(duì)伍建設(shè)創(chuàng)建文明規(guī)范窗口。

今年以來(lái)，我一直將內(nèi)塑隊(duì)伍素質(zhì)，外樹(shù)窗口形象，創(chuàng)建行業(yè)品牌作為重點(diǎn)工作來(lái)抓，主要表現(xiàn)為：

一是建立獎(jiǎng)懲制度，樹(shù)立積極的農(nóng)發(fā)行新風(fēng)。

開(kāi)展創(chuàng)建行業(yè)品牌活動(dòng)以來(lái)，我明確了考核標(biāo)準(zhǔn)和落實(shí)檢查監(jiān)督措施，形成嚴(yán)格的獎(jiǎng)罰制度。創(chuàng)新出臺(tái)《營(yíng)業(yè)窗口文明服務(wù)規(guī)范考核辦法》，設(shè)立“周服務(wù)之星”、“月文明之星”、“季規(guī)范之星”、“業(yè)務(wù)精英獎(jiǎng)”等，對(duì)客戶口碑好、業(yè)務(wù)技能強(qiáng)、服務(wù)質(zhì)量高的員工進(jìn)行特別獎(jiǎng)勵(lì)。

二是發(fā)揮窗口作用，全員倡導(dǎo)職業(yè)文明。

在窗口環(huán)境建設(shè)上切實(shí)做到“形象統(tǒng)一規(guī)范”、“設(shè)備使用正常”、“環(huán)境整潔宜人”、“服務(wù)設(shè)施到位”、“宣傳醒目規(guī)范”；在禮儀形象中嚴(yán)格執(zhí)行“著裝統(tǒng)一規(guī)范”、“形象整潔大方”、“行動(dòng)文明得體”；要求員工貫徹執(zhí)行“三好一提高”，即：服務(wù)好、態(tài)度好、業(yè)務(wù)好，提高辦事效率的服務(wù)宗旨，還要做到“六聲”，即：來(lái)有迎聲、去有送聲、咨詢有答聲、求助有請(qǐng)聲、不足有歉聲、合作有謝聲；做好“五心”，即：服務(wù)態(tài)度要“熱心”、接待客戶要“誠(chéng)心”、言談舉止要“虛心”、宣傳解釋要“耐心”、關(guān)心他人要“真心”的服務(wù)承諾，切實(shí)將職業(yè)文明落到實(shí)處。

20__年，是酒店穩(wěn)步成長(zhǎng)的一年，是酒店提升管理服務(wù)的一年，也是成績(jī)輝煌的一年。在這個(gè)即將過(guò)去的年度里，財(cái)務(wù)部緊緊圍繞＂強(qiáng)化經(jīng)營(yíng)能力、拓展?fàn)I銷(xiāo)渠道、完善制度流程、控制成本能耗、提升服務(wù)水平＂的經(jīng)營(yíng)思路，遵照x總關(guān)于＂嚴(yán)格制度、完善流程、加強(qiáng)監(jiān)督、提高質(zhì)量＂的要求，在成長(zhǎng)中努力拼搏，內(nèi)部管理緊抓工作難點(diǎn)、重點(diǎn)，不斷提高員工自身素質(zhì)和服務(wù)技能，克服種種困難，完成了各項(xiàng)工作任務(wù)，取得了一年更比一年好的驕人戰(zhàn)績(jī)。

一、經(jīng)營(yíng)管理方面。

20__年，在x總和x總的關(guān)心指導(dǎo)下，財(cái)務(wù)部員工基本能夠完成各項(xiàng)工作任務(wù)，按月進(jìn)行財(cái)務(wù)核算，堅(jiān)持完成各項(xiàng)日常工作，服從酒店工作安排，配合完成酒店新員工入職培訓(xùn)，積極組織參與酒店各次各項(xiàng)活動(dòng)，隨做好各種財(cái)務(wù)保障工作，全年無(wú)安全事故發(fā)生，保證了酒店全年整體安全生產(chǎn)的順利進(jìn)行，總體來(lái)說(shuō)主要完成以下幾方面工作：

1、制度建設(shè)和流程管理：一年來(lái)，我們對(duì)酒店財(cái)務(wù)制度和工作流程進(jìn)行了重新修訂，明確了各自崗位職責(zé)，完善各種流程工作，加強(qiáng)各流程的可操作性，并根據(jù)崗位需求設(shè)計(jì)、制作、印刷各類經(jīng)營(yíng)用表單，使部門(mén)內(nèi)部、部門(mén)之間、部門(mén)與監(jiān)管部門(mén)的流程運(yùn)作順暢，為經(jīng)營(yíng)決策提供了準(zhǔn)確、詳實(shí)的依據(jù)。

2、補(bǔ)充完善酒店薪酬制度：通過(guò)服務(wù)銷(xiāo)售獎(jiǎng)的制定、核算、執(zhí)行發(fā)放，體現(xiàn)同崗不同酬，多勞多得的競(jìng)爭(zhēng)薪酬制度，合理地配合了酒店工資薪酬改革。

3、會(huì)計(jì)賬務(wù)的規(guī)范和整理：借助中支內(nèi)審查賬的時(shí)機(jī)，財(cái)務(wù)部首先進(jìn)行了問(wèn)題自查，后又針對(duì)內(nèi)審查出的問(wèn)題及時(shí)認(rèn)真地進(jìn)行處理和改正，拼棄原有的問(wèn)題和存在的不足，而達(dá)到整體賬務(wù)的規(guī)范性；并結(jié)合經(jīng)營(yíng)的需要制定了新的更適用的會(huì)計(jì)科目，逐月進(jìn)行賬務(wù)規(guī)范，以更好地完整地核算經(jīng)營(yíng)狀況。

4、經(jīng)營(yíng)報(bào)表的分析和變動(dòng)：根據(jù)經(jīng)營(yíng)需要，合理改變報(bào)表格式及內(nèi)容，以便更明確反映各種收入項(xiàng)目；對(duì)各季度經(jīng)營(yíng)情況進(jìn)行總結(jié)和分析，了解處理存在的問(wèn)題，為以后經(jīng)營(yíng)提供有力借鑒和參考依據(jù)。

5、加快往來(lái)資金運(yùn)轉(zhuǎn)：制定完善相應(yīng)的應(yīng)收應(yīng)付賬款歸集和傳遞程序及加以表格規(guī)范，理清每月應(yīng)收賬款數(shù)量，防止死賬、呆賬發(fā)生，加快資金回籠；加強(qiáng)與供應(yīng)商的聯(lián)系和協(xié)作，保障酒店物資供應(yīng)，提供后備經(jīng)營(yíng)需求。

6、加強(qiáng)賬務(wù)審核監(jiān)督：嚴(yán)格監(jiān)督控制酒店財(cái)務(wù)政策和財(cái)務(wù)程序的執(zhí)行情況，對(duì)任何違反酒店財(cái)務(wù)制度并使酒店遭受損失的任何行為及時(shí)堅(jiān)決予以制止，切實(shí)保證酒店利益不受損害。

7、建立合理物資流轉(zhuǎn)程序：合理節(jié)能降耗，管理各種材料物資，有效控制成本，合理核算各種收入成本，監(jiān)督各種材料物資的購(gòu)進(jìn)、發(fā)出和保管，建立起各種相關(guān)流程和明細(xì)臺(tái)賬及記錄，加強(qiáng)倉(cāng)庫(kù)物資清理整頓和管理，加強(qiáng)出入庫(kù)手續(xù)管理，建立物品存放、使用等程序。

8、加強(qiáng)安全檢查監(jiān)督：樹(shù)立安全防范意識(shí)，安全事故無(wú)大小，件件危害皆大，增強(qiáng)安全檢查力度，防范各類安全隱患，做到季季大查、月月小查、處處細(xì)查、各方面盤(pán)查，涉及財(cái)物、食品、衛(wèi)生、辦公、操作、環(huán)境、人身等各種安全，防患于未然，制定了部門(mén)安全檢查規(guī)范，保證了財(cái)務(wù)部安全經(jīng)營(yíng)，全年無(wú)安全事故發(fā)生。

9、提高科技操作程度，拓展酒店新業(yè)務(wù)：依靠本酒店有利辦公條件，加強(qiáng)系統(tǒng)操作，加強(qiáng)日常經(jīng)營(yíng)系統(tǒng)審核監(jiān)督，嚴(yán)格監(jiān)管酒店管理系統(tǒng)的操作及流程操作，認(rèn)真執(zhí)行各種表單的操作規(guī)程，審查各種收入支出賬單，嚴(yán)格按照財(cái)務(wù)制度要求進(jìn)行監(jiān)控和審查原始憑證、現(xiàn)金和物資的出入等；規(guī)范系統(tǒng)賬戶設(shè)置，為開(kāi)展貴賓卡業(yè)務(wù)和其它新業(yè)務(wù)奠定基礎(chǔ)，使酒店操作、管理再上新臺(tái)階。

二、今后努力的方向。

1、要發(fā)揚(yáng)團(tuán)隊(duì)精神，公司經(jīng)營(yíng)不是個(gè)人行為，個(gè)人能力必竟有限，如果大家擰成一股繩，就能做到事半功倍。

2、要學(xué)會(huì)與部門(mén)、領(lǐng)導(dǎo)之間的溝通，財(cái)務(wù)部牽帶著酒店每一個(gè)點(diǎn)和面，日常業(yè)務(wù)和每個(gè)部門(mén)打交道。多聽(tīng)聽(tīng)部門(mén)意見(jiàn)與建議，及時(shí)發(fā)現(xiàn)糾正問(wèn)題，充分有效發(fā)揮會(huì)計(jì)的監(jiān)督職能，及時(shí)反饋信息給領(lǐng)導(dǎo)層，變被動(dòng)為主動(dòng)。

3、還要不斷學(xué)習(xí)業(yè)務(wù)，多方學(xué)習(xí)會(huì)計(jì)新涉及的金融、稅務(wù)、計(jì)算機(jī)應(yīng)用、公司法、企業(yè)管理等諸多領(lǐng)域，才能更利于今后的工作。

總的來(lái)說(shuō)，我們財(cái)務(wù)部做為酒店的后勤部門(mén)，我們積極并刻配合著酒店的各種工作。雖然我們進(jìn)行了很多方面工作，但由于有些制度流程還在探索使用中，有些流程雖然建立了但操作還不夠順暢，還有些流程還要順應(yīng)經(jīng)營(yíng)進(jìn)行適時(shí)調(diào)整，雖然我們也在不斷地開(kāi)展民主評(píng)議和員工座談會(huì)，促進(jìn)企業(yè)民主管理，但我們還有許多地方做得不到位，所以在以后新的年度里，我們會(huì)繼續(xù)加強(qiáng)學(xué)習(xí)，努力地不斷完善理順基礎(chǔ)制度流程，加大監(jiān)管力度，合理控制成本能耗，不斷提高我們的服務(wù)質(zhì)量，增強(qiáng)管理參與力度，提高我們的管理水平，制定崗位量化考核標(biāo)準(zhǔn)，體現(xiàn)各崗位實(shí)時(shí)工作狀態(tài)，督促崗位盡職盡責(zé)地投入工作當(dāng)中去，讓我們緊密團(tuán)結(jié)起來(lái)，共同努力，讓我們的酒店蒸蒸日上地持續(xù)發(fā)展，永遠(yuǎn)立于不敗之地。

營(yíng)銷(xiāo)產(chǎn)品實(shí)訓(xùn)總結(jié)報(bào)告

我是一名學(xué)習(xí)市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)專業(yè)的20xx屆畢業(yè)生，在今年12月25日很有幸被金星啤酒集團(tuán)錄用，成為一名實(shí)訓(xùn)業(yè)務(wù)員，經(jīng)過(guò)培訓(xùn)合格后，我進(jìn)入了xx金星啤酒銷(xiāo)售總公司；于是我被派往豫東的太康銷(xiāo)售分公司，我從基層的訪銷(xiāo)員，實(shí)訓(xùn)業(yè)務(wù)員做起，時(shí)至今日已有三個(gè)月了。

在這段時(shí)間里，我不僅學(xué)到了很多在書(shū)本中學(xué)不到的營(yíng)銷(xiāo)知識(shí)，也讓我個(gè)人更加的成熟和堅(jiān)強(qiáng)；在實(shí)訓(xùn)工作中，當(dāng)我遇到工作中的困難時(shí)，曾夜不能寐的思考解決方法，因?yàn)槲沂冀K相信方法總比困難多；在具體的市場(chǎng)上，曾受到無(wú)數(shù)次的拒絕和嘲諷，有多少次在深夜里獨(dú)自一個(gè)人哭泣，有多少次已經(jīng)決定卷鋪蓋離開(kāi)；可是第二天又早早的投入到了新的工作當(dāng)中，因?yàn)槲沂冀K相信：生命在于堅(jiān)持，我可以接受失敗，但我卻拒絕放棄。

就這樣，一個(gè)月，兩個(gè)月過(guò)去了，我堅(jiān)持了下來(lái)；如今的我已經(jīng)變的老練和成熟了，在工作中積極向上，善于發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，并及時(shí)的解決，曾多次受到主管經(jīng)理和副總的表?yè)P(yáng)；在具體的市場(chǎng)上，能很好的處理同客戶的關(guān)系，同時(shí)維護(hù)好同終端的客情關(guān)系，從而讓我感受到了營(yíng)銷(xiāo)給我?guī)?lái)的樂(lè)趣。

首先，我介紹一下所在市場(chǎng)的基本情況，我所在的太康市場(chǎng)是豫東深度分銷(xiāo)的楷模，實(shí)行的是大客戶與小客戶相結(jié)合的鄉(xiāng)鎮(zhèn)代理體制，除了縣城的幾位大客戶外，在每一個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)設(shè)一個(gè)一級(jí)經(jīng)銷(xiāo)商，是完全的市場(chǎng)精耕。

其次，我很有幸能夠參加20xx年啤酒大戰(zhàn)，感受啤酒營(yíng)銷(xiāo)，在我們區(qū)域市場(chǎng)的主要競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手是流通領(lǐng)域的維雪啤酒，餐飲渠道的雪花啤酒，當(dāng)然了還有其他品牌的啤酒，如青島啤酒，燕京啤酒等等。

在搶占市場(chǎng)的時(shí)刻，在流通領(lǐng)域里鋪貨時(shí)，作為總公司的主打產(chǎn)品金星新一代的促銷(xiāo)政策是10帶2加1。8升的大豆油，展示兩個(gè)月，27元/箱；維雪20帶3，28元/箱；雪花10帶2，28元/箱；競(jìng)爭(zhēng)是相當(dāng)?shù)募ち摇Ｔ诳h城的每一個(gè)終端店都是必爭(zhēng)之地，各個(gè)廠家都在搶，真是一場(chǎng)沒(méi)有硝煙的戰(zhàn)爭(zhēng)！

在餐飲領(lǐng)域的競(jìng)爭(zhēng)，更是在比拼實(shí)力，都在買(mǎi)店，你出3000，我出5000，經(jīng)過(guò)較量我們金星買(mǎi)斷了大部分飯店，但也付出了沉重的代價(jià)，花費(fèi)了將近200萬(wàn)買(mǎi)店費(fèi)。

時(shí)止今天，我的實(shí)訓(xùn)期已經(jīng)結(jié)束了，在這三個(gè)月當(dāng)中，我付出了很多的辛勞，同時(shí)也收獲了碩果；由于我在這段時(shí)間里表現(xiàn)出色，已成為集團(tuán)公司的一名正式銷(xiāo)售人員，享受?chē)?guó)家統(tǒng)籌及優(yōu)厚的薪酬待遇。

最后，感謝我的母校——xx商業(yè)高等專科學(xué)校，一直以來(lái)對(duì)我的培養(yǎng)，感謝市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)系全體老師傳授給我的營(yíng)銷(xiāo)知識(shí)，感謝三年以來(lái)教育過(guò)我的所有老師，學(xué)生在此向你們敬禮了，你們辛苦了。

感謝當(dāng)初錄用我的集團(tuán)人力資源總部的段部長(zhǎng)和唐部長(zhǎng)，同時(shí)再次感謝營(yíng)銷(xiāo)部長(zhǎng)唐文廣先生對(duì)我營(yíng)銷(xiāo)知識(shí)的指導(dǎo)和教誨。

感謝銷(xiāo)售總公司張占波副總對(duì)我的關(guān)心，感謝主管孫經(jīng)理對(duì)我的培養(yǎng)，感謝太康銷(xiāo)售分公司我的同事們一直以來(lái)對(duì)我的關(guān)照，再次向你們致謝。

理財(cái)產(chǎn)品銷(xiāo)售整改報(bào)告

為了規(guī)范商業(yè)銀行理財(cái)產(chǎn)品銷(xiāo)售活動(dòng)，促進(jìn)商業(yè)銀行理財(cái)業(yè)務(wù)健康發(fā)展，制定了關(guān)于個(gè)人獨(dú)資企業(yè)登記管理辦法，下面是詳細(xì)內(nèi)容!

第一章總則。

第一條為規(guī)范商業(yè)銀行理財(cái)產(chǎn)品銷(xiāo)售活動(dòng)，促進(jìn)商業(yè)銀行理財(cái)業(yè)務(wù)健康發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》及其他相關(guān)法律、行政法規(guī)，制定本辦法。

第二條本辦法所稱商業(yè)銀行理財(cái)產(chǎn)品(以下簡(jiǎn)稱理財(cái)產(chǎn)品)銷(xiāo)售是指商業(yè)銀行將本行開(kāi)發(fā)設(shè)計(jì)的理財(cái)產(chǎn)品向個(gè)人客戶和機(jī)構(gòu)客戶(以下統(tǒng)稱客戶)宣傳推介、銷(xiāo)售、辦理申購(gòu)、贖回等行為。

第三條商業(yè)銀行開(kāi)展理財(cái)產(chǎn)品銷(xiāo)售活動(dòng)，應(yīng)當(dāng)遵守法律、行政法規(guī)等相關(guān)規(guī)定，不得損害國(guó)家利益、社會(huì)公共利益和客戶合法權(quán)益。

第四條中國(guó)銀監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)依照相關(guān)法律、行政法規(guī)和本辦法等相關(guān)規(guī)定，對(duì)理財(cái)產(chǎn)品銷(xiāo)售活動(dòng)實(shí)施監(jiān)督管理。

第二章基本原則。

第五條商業(yè)銀行銷(xiāo)售理財(cái)產(chǎn)品，應(yīng)當(dāng)遵循誠(chéng)實(shí)守信、勤勉盡責(zé)、如實(shí)告知原則。

第六條商業(yè)銀行銷(xiāo)售理財(cái)產(chǎn)品，應(yīng)當(dāng)遵循公平、公開(kāi)、公正原則，充分揭示風(fēng)險(xiǎn)，保護(hù)客戶合法權(quán)益，不得對(duì)客戶進(jìn)行誤導(dǎo)銷(xiāo)售。

第七條商業(yè)銀行銷(xiāo)售理財(cái)產(chǎn)品，應(yīng)當(dāng)進(jìn)行合規(guī)性審查，準(zhǔn)確界定銷(xiāo)售活動(dòng)包含的法律關(guān)系，防范合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。

第八條商業(yè)銀行銷(xiāo)售理財(cái)產(chǎn)品，應(yīng)當(dāng)做到成本可算、風(fēng)險(xiǎn)可控、信息充分披露。

第九條商業(yè)銀行銷(xiāo)售理財(cái)產(chǎn)品，應(yīng)當(dāng)遵循風(fēng)險(xiǎn)匹配原則，禁止誤導(dǎo)客戶購(gòu)買(mǎi)與其風(fēng)險(xiǎn)承受能力不相符合的理財(cái)產(chǎn)品。風(fēng)險(xiǎn)匹配原則是指商業(yè)銀行只能向客戶銷(xiāo)售風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)等于或低于其風(fēng)險(xiǎn)承受能力評(píng)級(jí)的理財(cái)產(chǎn)品。

第十條商業(yè)銀行銷(xiāo)售理財(cái)產(chǎn)品，應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)客戶風(fēng)險(xiǎn)提示和投資者教育。

第三章宣傳銷(xiāo)售文本管理。

第十一條本辦法所稱宣傳銷(xiāo)售文本分為兩類。

一是宣傳材料，指商業(yè)銀行為宣傳推介理財(cái)產(chǎn)品向客戶分發(fā)或者公布，使客戶可以獲得的書(shū)面、電子或其他介質(zhì)的信息，包括：

(一)宣傳單、手冊(cè)、信函等面向客戶的宣傳資料;。

(二)電話、傳真、短信、郵件;。

(三)報(bào)紙、海報(bào)、電子顯示屏、電影、互聯(lián)網(wǎng)等以及其他音像、通訊資料;。

(四)其他相關(guān)資料。

二是銷(xiāo)售文件，包括：理財(cái)產(chǎn)品銷(xiāo)售協(xié)議書(shū)、理財(cái)產(chǎn)品說(shuō)明書(shū)、風(fēng)險(xiǎn)揭示書(shū)、客戶權(quán)益須知等;經(jīng)客戶簽字確認(rèn)的銷(xiāo)售文件，商業(yè)銀行和客戶雙方均應(yīng)留存。

第十二條商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)理財(cái)產(chǎn)品宣傳銷(xiāo)售文本制作和發(fā)放的管理，宣傳銷(xiāo)售文本應(yīng)當(dāng)由商業(yè)銀行總行統(tǒng)一管理和授權(quán)，分支機(jī)構(gòu)未經(jīng)總行授權(quán)不得擅自制作和分發(fā)宣傳銷(xiāo)售文本。

第十三條理財(cái)產(chǎn)品宣傳銷(xiāo)售文本應(yīng)當(dāng)全面、客觀反映理財(cái)產(chǎn)品的重要特性和與產(chǎn)品有關(guān)的重要事實(shí)，語(yǔ)言表述應(yīng)當(dāng)真實(shí)、準(zhǔn)確和清晰，不得有下列情形：

(一)虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏;。

(二)違規(guī)承諾收益或者承擔(dān)損失;。

(四)登載單位或者個(gè)人的推薦性文字;。

(六)其他易使客戶忽視風(fēng)險(xiǎn)的情形。

第十四條理財(cái)產(chǎn)品宣傳銷(xiāo)售文本只能登載商業(yè)銀行開(kāi)發(fā)設(shè)計(jì)的該款理財(cái)產(chǎn)品或風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)和結(jié)構(gòu)相同的同類理財(cái)產(chǎn)品過(guò)往平均業(yè)績(jī)及最好、最差業(yè)績(jī)，同時(shí)應(yīng)當(dāng)遵守下列規(guī)定：

(二)真實(shí)、準(zhǔn)確、合理地表述理財(cái)產(chǎn)品業(yè)績(jī)和商業(yè)銀行管理水平;。

(三)在宣傳銷(xiāo)售文本中應(yīng)當(dāng)明確提示，產(chǎn)品過(guò)往業(yè)績(jī)不代表其未來(lái)表現(xiàn)，不構(gòu)成新發(fā)理財(cái)產(chǎn)品業(yè)績(jī)表現(xiàn)的保證。如理財(cái)產(chǎn)品宣傳銷(xiāo)售文本中使用模擬數(shù)據(jù)的，必須注明模擬數(shù)據(jù)。

第十五條理財(cái)產(chǎn)品宣傳銷(xiāo)售文本提及第三方專業(yè)機(jī)構(gòu)評(píng)價(jià)結(jié)果的，應(yīng)當(dāng)列明第三方專業(yè)評(píng)價(jià)機(jī)構(gòu)名稱及刊登或發(fā)布評(píng)價(jià)的渠道與日期。

第十六條理財(cái)產(chǎn)品宣傳銷(xiāo)售文本中出現(xiàn)表達(dá)收益率或收益區(qū)間字樣的，應(yīng)當(dāng)在銷(xiāo)售文件中提供科學(xué)、合理的測(cè)算依據(jù)和測(cè)算方式，以醒目文字提醒客戶，“測(cè)算收益不等于實(shí)際收益，投資須謹(jǐn)慎”。如不能提供科學(xué)、合理的測(cè)算依據(jù)和測(cè)算方式，則理財(cái)產(chǎn)品宣傳銷(xiāo)售文本中不得出現(xiàn)產(chǎn)品收益率或收益區(qū)間等類似表述。向客戶表述的收益率測(cè)算依據(jù)和測(cè)算方式應(yīng)當(dāng)簡(jiǎn)明、清晰，不得使用小概率事件夸大產(chǎn)品收益率或收益區(qū)間，誤導(dǎo)客戶。

第十七條理財(cái)產(chǎn)品宣傳材料應(yīng)當(dāng)在醒目位置提示客戶，“理財(cái)非存款、產(chǎn)品有風(fēng)險(xiǎn)、投資須謹(jǐn)慎”。

第十八條理財(cái)產(chǎn)品銷(xiāo)售文件應(yīng)當(dāng)包含專頁(yè)風(fēng)險(xiǎn)揭示書(shū)，風(fēng)險(xiǎn)揭示書(shū)應(yīng)當(dāng)使用通俗易懂的語(yǔ)言，并至少包含以下內(nèi)容：

(一)在醒目位置提示客戶，“理財(cái)非存款、產(chǎn)品有風(fēng)險(xiǎn)、投資須謹(jǐn)慎”;。

(三)提示客戶注意投資風(fēng)險(xiǎn)，仔細(xì)閱讀理財(cái)產(chǎn)品銷(xiāo)售文件，了解理財(cái)產(chǎn)品具體情況;。

(八)客戶風(fēng)險(xiǎn)承受能力評(píng)級(jí)，由客戶填寫(xiě);。

(九)風(fēng)險(xiǎn)揭示書(shū)還應(yīng)當(dāng)設(shè)計(jì)客戶風(fēng)險(xiǎn)確認(rèn)語(yǔ)句抄錄，包括確認(rèn)語(yǔ)句欄和簽字欄;確認(rèn)語(yǔ)句欄應(yīng)當(dāng)完整載明的風(fēng)險(xiǎn)確認(rèn)語(yǔ)句為：“本人已經(jīng)閱讀風(fēng)險(xiǎn)揭示，愿意承擔(dān)投資風(fēng)險(xiǎn)”，并在此語(yǔ)句下預(yù)留足夠空間供客戶完整抄錄和簽名確認(rèn)。

第十九條理財(cái)產(chǎn)品銷(xiāo)售文件應(yīng)當(dāng)包含專頁(yè)客戶權(quán)益須知，客戶權(quán)益須知應(yīng)當(dāng)至少包括以下內(nèi)容：

(一)客戶辦理理財(cái)產(chǎn)品的流程;。

(二)客戶風(fēng)險(xiǎn)承受能力評(píng)估流程、評(píng)級(jí)具體含義以及適合購(gòu)買(mǎi)的理財(cái)產(chǎn)品等相關(guān)內(nèi)容;。

(三)商業(yè)銀行向客戶進(jìn)行信息披露的方式、渠道和頻率等;。

(四)客戶向商業(yè)銀行投訴的方式和程序;。

(五)商業(yè)銀行聯(lián)絡(luò)方式及其他需要向客戶說(shuō)明的內(nèi)容。

第二十條理財(cái)產(chǎn)品銷(xiāo)售文件應(yīng)當(dāng)載明投資范圍、投資資產(chǎn)種類和各投資資產(chǎn)種類的投資比例，并確保在理財(cái)產(chǎn)品存續(xù)期間按照銷(xiāo)售文件約定比例合理浮動(dòng)。市場(chǎng)發(fā)生重大變化導(dǎo)致投資比例暫時(shí)超出浮動(dòng)區(qū)間且可能對(duì)客戶預(yù)期收益產(chǎn)生重大影響的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)向客戶進(jìn)行信息披露。商業(yè)銀行根據(jù)市場(chǎng)情況調(diào)整投資范圍、投資品種或投資比例，應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)規(guī)定進(jìn)行信息披露后方可調(diào)整;客戶不接受的，應(yīng)當(dāng)允許客戶按照銷(xiāo)售文件的約定提前贖回理財(cái)產(chǎn)品。

第二十一條理財(cái)產(chǎn)品銷(xiāo)售文件應(yīng)當(dāng)載明收取銷(xiāo)售費(fèi)、托管費(fèi)、投資管理費(fèi)等相關(guān)收費(fèi)項(xiàng)目、收費(fèi)條件、收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)和收費(fèi)方式。銷(xiāo)售文件未載明的收費(fèi)項(xiàng)目，不得向客戶收取。商業(yè)銀行根據(jù)相關(guān)法律和國(guó)家政策規(guī)定，需要對(duì)已約定的收費(fèi)項(xiàng)目、條件、標(biāo)準(zhǔn)和方式進(jìn)行調(diào)整時(shí)，應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)規(guī)定進(jìn)行信息披露后方可調(diào)整;客戶不接受的，應(yīng)當(dāng)允許客戶按照銷(xiāo)售文件的約定提前贖回理財(cái)產(chǎn)品。

第二十二條商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照銷(xiāo)售文件約定及時(shí)、準(zhǔn)確地進(jìn)行信息披露;產(chǎn)品結(jié)束或終止時(shí)的信息披露內(nèi)容應(yīng)當(dāng)包括但不限于實(shí)際投資資產(chǎn)種類、投資品種、投資比例、銷(xiāo)售費(fèi)、托管費(fèi)、投資管理費(fèi)和客戶收益等。理財(cái)產(chǎn)品未達(dá)到預(yù)期收益的，應(yīng)當(dāng)詳細(xì)披露相關(guān)信息。

第二十三條理財(cái)產(chǎn)品名稱應(yīng)當(dāng)恰當(dāng)反映產(chǎn)品屬性，不得使用帶有誘惑性、誤導(dǎo)性和承諾性的稱謂以及易引發(fā)爭(zhēng)議的模糊性語(yǔ)言。理財(cái)產(chǎn)品名稱中含有擬投資資產(chǎn)名稱的，擬投資該資產(chǎn)的比例須達(dá)到該理財(cái)產(chǎn)品規(guī)模的50%(含)以上;對(duì)掛鉤性結(jié)構(gòu)化理財(cái)產(chǎn)品，名稱中含有掛鉤資產(chǎn)名稱的，需要在名稱中明確所掛鉤標(biāo)的資產(chǎn)占理財(cái)資金的比例或明確是用本金投資的預(yù)期收益掛鉤標(biāo)的資產(chǎn)。

第二十四條商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)采用科學(xué)、合理的方法對(duì)擬銷(xiāo)售的理財(cái)產(chǎn)品自主進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)，制定風(fēng)險(xiǎn)管控措施，進(jìn)行分級(jí)審核批準(zhǔn)。理財(cái)產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)結(jié)果應(yīng)當(dāng)以風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)體現(xiàn)，由低到高至少包括五個(gè)等級(jí)，并可根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)一步細(xì)分。

第二十五條商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)匹配原則在理財(cái)產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)與客戶風(fēng)險(xiǎn)承受能力評(píng)估之間建立對(duì)應(yīng)關(guān)系;應(yīng)當(dāng)在理財(cái)產(chǎn)品銷(xiāo)售文件中明確提示產(chǎn)品適合銷(xiāo)售的客戶范圍，并在銷(xiāo)售系統(tǒng)中設(shè)置銷(xiāo)售限制措施。

第二十六條商業(yè)銀行對(duì)理財(cái)產(chǎn)品進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)的依據(jù)應(yīng)當(dāng)包括但不限于以下因素：

(一)理財(cái)產(chǎn)品投資范圍、投資資產(chǎn)和投資比例;。

(三)本行開(kāi)發(fā)設(shè)計(jì)的同類理財(cái)產(chǎn)品過(guò)往業(yè)績(jī);。

(四)理財(cái)產(chǎn)品運(yùn)營(yíng)過(guò)程中存在的各類風(fēng)險(xiǎn)。

第五章客戶風(fēng)險(xiǎn)承受能力評(píng)估。

第二十七條商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對(duì)客戶風(fēng)險(xiǎn)承受能力進(jìn)行評(píng)估，確定客戶風(fēng)險(xiǎn)承受能力評(píng)級(jí)，由低到高至少包括五級(jí)，并可根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)一步細(xì)分。

第二十八條商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)在客戶首次購(gòu)買(mǎi)理財(cái)產(chǎn)品前在本行網(wǎng)點(diǎn)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)承受能力評(píng)估。風(fēng)險(xiǎn)承受能力評(píng)估依據(jù)至少應(yīng)當(dāng)包括客戶年齡、財(cái)務(wù)狀況、投資經(jīng)驗(yàn)、投資目的、收益預(yù)期、風(fēng)險(xiǎn)偏好、流動(dòng)性要求、風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)識(shí)以及風(fēng)險(xiǎn)損失承受程度等。商業(yè)銀行對(duì)超過(guò)65歲(含)的客戶進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)承受能力評(píng)估時(shí)，應(yīng)當(dāng)充分考慮客戶年齡、相關(guān)投資經(jīng)驗(yàn)等因素。商業(yè)銀行完成客戶風(fēng)險(xiǎn)承受能力評(píng)估后應(yīng)當(dāng)將風(fēng)險(xiǎn)承受能力評(píng)估結(jié)果告知客戶，由客戶簽名確認(rèn)后留存。

第二十九條商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)定期或不定期地采用當(dāng)面或網(wǎng)上銀行方式對(duì)客戶進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)承受能力持續(xù)評(píng)估。超過(guò)一年未進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)承受能力評(píng)估或發(fā)生可能影響自身風(fēng)險(xiǎn)承受能力情況的客戶，再次購(gòu)買(mǎi)理財(cái)產(chǎn)品時(shí)，應(yīng)當(dāng)在商業(yè)銀行網(wǎng)點(diǎn)或其網(wǎng)上銀行完成風(fēng)險(xiǎn)承受能力評(píng)估，評(píng)估結(jié)果應(yīng)當(dāng)由客戶簽名確認(rèn);未進(jìn)行評(píng)估，商業(yè)銀行不得再次向其銷(xiāo)售理財(cái)產(chǎn)品。

第三十條商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)制定本行統(tǒng)一的客戶風(fēng)險(xiǎn)承受能力評(píng)估書(shū)。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)在客戶風(fēng)險(xiǎn)承受能力評(píng)估書(shū)中明確提示，如客戶發(fā)生可能影響其自身風(fēng)險(xiǎn)承受能力的情形，再次購(gòu)買(mǎi)理財(cái)產(chǎn)品時(shí)應(yīng)當(dāng)主動(dòng)要求商業(yè)銀行對(duì)其進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)承受能力評(píng)估。

第三十一條商業(yè)銀行為私人銀行客戶和高資產(chǎn)凈值客戶提供理財(cái)產(chǎn)品銷(xiāo)售服務(wù)應(yīng)當(dāng)按照本辦法規(guī)定進(jìn)行客戶風(fēng)險(xiǎn)承受能力評(píng)估。私人銀行客戶是指金融凈資產(chǎn)達(dá)到600萬(wàn)元人民幣及以上的商業(yè)銀行客戶;商業(yè)銀行在提供服務(wù)時(shí)，由客戶提供相關(guān)證明并簽字確認(rèn)。高資產(chǎn)凈值客戶是滿足下列條件之一的商業(yè)銀行客戶：

(一)單筆認(rèn)購(gòu)理財(cái)產(chǎn)品不少于100萬(wàn)元人民幣的自然人;。

(三)個(gè)人收入在最近三年每年超過(guò)20萬(wàn)元人民幣或者家庭合計(jì)收入在最近三年內(nèi)每年超過(guò)30萬(wàn)元人民幣，且能提供相關(guān)證明的自然人。

第三十二條商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)理財(cái)產(chǎn)品銷(xiāo)售部門(mén)負(fù)責(zé)人或經(jīng)授權(quán)的業(yè)務(wù)主管人員應(yīng)當(dāng)定期對(duì)已完成的客戶風(fēng)險(xiǎn)承受能力評(píng)估書(shū)進(jìn)行審核。

第三十三條商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立客戶風(fēng)險(xiǎn)承受能力評(píng)估信息管理系統(tǒng)，用于測(cè)評(píng)、記錄和留存客戶風(fēng)險(xiǎn)承受能力評(píng)估內(nèi)容和結(jié)果。

投資與理財(cái)實(shí)訓(xùn)報(bào)告范文

1、通過(guò)相關(guān)媒體收集對(duì)證券價(jià)格產(chǎn)生影響的宏觀經(jīng)濟(jì)變動(dòng)，分析其影響。

2、通過(guò)相關(guān)媒體收集對(duì)證券價(jià)格產(chǎn)生影響的行業(yè)動(dòng)向，分析其影響。

3、通過(guò)相關(guān)媒體收集對(duì)證券價(jià)格產(chǎn)生影響的企業(yè)動(dòng)向，分析其影響。實(shí)驗(yàn)內(nèi)容（由學(xué)生填寫(xiě)）。

1、分析今年影響證券市場(chǎng)價(jià)格的宏觀經(jīng)濟(jì)因素。

(1)流通性的充沛:據(jù)最新公告數(shù)據(jù)，一月末m2總量已經(jīng)達(dá)到99萬(wàn)億，一月份新增貸款1.1萬(wàn)億，預(yù)計(jì)全年新增貸款9萬(wàn)億左右。同時(shí)，美聯(lián)儲(chǔ)持續(xù)qe3量化寬松，每月定量購(gòu)進(jìn)300億美元國(guó)債，維持零利率；日本央行更是推出200萬(wàn)億日元貨幣寬松政策。整個(gè)國(guó)際性的流通性充沛，必將推高資源價(jià)格、股票價(jià)格、房地產(chǎn)價(jià)格，帶動(dòng)價(jià)格指數(shù)總體上行。

理財(cái)產(chǎn)品調(diào)查報(bào)告

背景：

目前在全球經(jīng)濟(jì)整體不景氣的大背景下，中國(guó)資產(chǎn)管理行業(yè)相關(guān)人士，無(wú)論是對(duì)于管產(chǎn)品還是投資產(chǎn)品的，大多都不滿意最。而且在股票市場(chǎng)熊冠全球的同時(shí)，債券基金也出現(xiàn)了首次整體虧損。當(dāng)然在如此困難局面之下也有一些產(chǎn)品取得了爆發(fā)性的增長(zhǎng)，比如銀行理財(cái)產(chǎn)品、融資性信托產(chǎn)品、保險(xiǎn)理財(cái)產(chǎn)品等。所以，從今年發(fā)行的信貸資產(chǎn)類銀行產(chǎn)品，尤其是下半年的產(chǎn)品來(lái)看，其資金的主要用途是用于企業(yè)的資金周轉(zhuǎn)。下半年發(fā)行的信貸資產(chǎn)類理財(cái)產(chǎn)品中，特別是為企業(yè)募集資金的產(chǎn)品，很多都沒(méi)有擔(dān)保方。再?gòu)脑擃惍a(chǎn)品募集資金的企業(yè)類型來(lái)看，主要以電力行業(yè)、鋼鐵行業(yè)、地產(chǎn)行業(yè)居多。這幾個(gè)行業(yè)在經(jīng)濟(jì)下行周期中受到的沖擊比較大，也充分印證了該類行業(yè)資金鏈緊張的情況。

信貸資產(chǎn)類產(chǎn)品的資金一般是企業(yè)的流動(dòng)資金以及企業(yè)資金面全面緊張而向銀行貸款又受到限制，從而只能靠銀行發(fā)行產(chǎn)品來(lái)募集資金。但是，投資者要知道，有些行業(yè)恰恰在如此的市場(chǎng)情況下，風(fēng)險(xiǎn)是最高的，諸如房地產(chǎn)行業(yè)，一旦該類行業(yè)出現(xiàn)貸款違約或者無(wú)擔(dān)保方的情況下，所有的風(fēng)險(xiǎn)都會(huì)轉(zhuǎn)移到投資者身上。

在中國(guó)，理財(cái)產(chǎn)品市場(chǎng)主要分為：公募基金市場(chǎng)、債券市場(chǎng)、信托市場(chǎng)、銀行理財(cái)市場(chǎng)、保險(xiǎn)市場(chǎng)、商劵理財(cái)市場(chǎng)等六個(gè)。其中貨幣市場(chǎng)中，投資的產(chǎn)品一般為央行票據(jù)與企業(yè)短期融資券。因?yàn)檠胄衅睋?jù)與企業(yè)短期融資券個(gè)人無(wú)法直接投資，這類人民幣理財(cái)產(chǎn)品實(shí)際上為客戶提供了分享貨幣市場(chǎng)投資收益的機(jī)會(huì)而保險(xiǎn)理財(cái)產(chǎn)品是既具有保險(xiǎn)保障功能，又包含金融理財(cái)功能的保險(xiǎn)產(chǎn)品。目前我國(guó)保險(xiǎn)市場(chǎng)上主要的保險(xiǎn)理財(cái)產(chǎn)品包括分紅保險(xiǎn)、萬(wàn)能保險(xiǎn)、投資連結(jié)保險(xiǎn)和變額年金。保險(xiǎn)理財(cái)產(chǎn)品雖然與傳統(tǒng)保險(xiǎn)產(chǎn)品在理財(cái)功能上存在差異，但兩者的保險(xiǎn)責(zé)任形態(tài)基本一致，保險(xiǎn)理財(cái)產(chǎn)品也可開(kāi)發(fā)成兩全保險(xiǎn)、終身壽險(xiǎn)、年金保險(xiǎn)、定期壽險(xiǎn)等，各自具有合同中規(guī)定的保險(xiǎn)利益。

招商銀行的股票走勢(shì)。

目前在國(guó)內(nèi)資金面緊張，資本市場(chǎng)動(dòng)蕩的背景下，機(jī)構(gòu)、企業(yè)對(duì)資金避險(xiǎn)與資金收益兼顧的要求更是日益強(qiáng)烈。筆者日前從招商銀行（600036）獲悉，該行“點(diǎn)金公司理財(cái)”業(yè)務(wù)今年迎來(lái)大發(fā)展，僅上半年公司理財(cái)產(chǎn)品銷(xiāo)量達(dá)4200億元，逼近去年全年發(fā)行水平，單月發(fā)行量更是超過(guò)一千億創(chuàng)下歷史新高。

招行表示，點(diǎn)金公司理財(cái)服務(wù)致力于為企業(yè)打造全方位的個(gè)性化金融服務(wù)。今年是“點(diǎn)金公司理財(cái)”重要轉(zhuǎn)型時(shí)期，借助招商銀行作為資產(chǎn)管理人的公司理財(cái)業(yè)務(wù)作為基礎(chǔ)，憑借豐富的合作渠道，招行將與中國(guó)優(yōu)秀的信托公司、基金公司、保險(xiǎn)公司、創(chuàng)投企業(yè)、證券公司一起全面推出圍繞銀證、銀創(chuàng)、銀保、銀基、銀信推介代銷(xiāo)業(yè)務(wù)全方位為企業(yè)客戶打造企業(yè)增值財(cái)富管理服務(wù)。

據(jù)介紹，招商銀行點(diǎn)金公司理財(cái)為國(guó)內(nèi)諸多知名大型企事業(yè)單位、上市公司提供了公司理財(cái)服務(wù)，今年僅上半年產(chǎn)品發(fā)行規(guī)模就高達(dá)4200億元，逼近去年銷(xiāo)售規(guī)模總和，服務(wù)客戶數(shù)逾14000戶，今年7月單月銷(xiāo)量更是創(chuàng)出歷年新高1090億元。在創(chuàng)造良好銷(xiāo)售業(yè)績(jī)的同時(shí)，也為客戶創(chuàng)造了良好的收益。在點(diǎn)金公司理財(cái)發(fā)展的5年時(shí)間里招商銀行公司理財(cái)沒(méi)有出現(xiàn)一筆零收益、負(fù)收益產(chǎn)品。

運(yùn)用文案調(diào)查法，可得到關(guān)于我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)總資產(chǎn)的二手資料。

詳細(xì)情況如圖：

如圖可知，截至20xx年11月底，保險(xiǎn)業(yè)總資產(chǎn)合計(jì)58462.16億元，保險(xiǎn)公司資金運(yùn)用余額達(dá)五萬(wàn)億，保險(xiǎn)公司已成為債券市場(chǎng)第二大投資者和資本市場(chǎng)重要機(jī)構(gòu)投資者，有力支持了我國(guó)商業(yè)銀行改革、資本市場(chǎng)發(fā)展和匯率改革，促進(jìn)了傳統(tǒng)的以銀行為主導(dǎo)的金融體系向現(xiàn)代的、多層次、多支柱的金融體系轉(zhuǎn)變。

保險(xiǎn)資金投資收益率如圖：

伴隨著險(xiǎn)資投資渠道的不斷拓展和險(xiǎn)資資產(chǎn)管理監(jiān)管的不斷完善，保險(xiǎn)資金運(yùn)用收益率在跌宕起伏中逐步收獲成長(zhǎng)和穩(wěn)健。20xx年-20xx年，保險(xiǎn)資金投資收益率在20xx年收獲最高值達(dá)12.17%，20xx年收獲最低值為2.68%；回顧今年股、債市場(chǎng)走勢(shì)，20xx年保險(xiǎn)資金投資收益率在3.5%左右。

對(duì)于保險(xiǎn)中各項(xiàng)保險(xiǎn)所占比例如圖：

目前我國(guó)國(guó)內(nèi)的保險(xiǎn)理財(cái)產(chǎn)品包括分紅保險(xiǎn)、萬(wàn)能保險(xiǎn)、投資連結(jié)保險(xiǎn)和變額年金等四種。

分紅保險(xiǎn)，是指保險(xiǎn)公司在每個(gè)會(huì)計(jì)年度結(jié)束后，將其實(shí)際經(jīng)營(yíng)成果優(yōu)于定價(jià)假設(shè)所產(chǎn)生的盈余，按一定比例向保單持有人進(jìn)行分配的人壽保險(xiǎn)產(chǎn)品。分配給保戶的保單盈余稱為保單紅利。

理財(cái)產(chǎn)品銷(xiāo)售整改報(bào)告

《商業(yè)銀行理財(cái)產(chǎn)品銷(xiāo)售管理辦法》經(jīng)中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)第109次主席會(huì)議通過(guò)，8月28日中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)令20第5號(hào)公布。該《辦法》分總則、基本原則、宣傳銷(xiāo)售文本管理、理財(cái)產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)、自客戶風(fēng)險(xiǎn)承受能力評(píng)估、理財(cái)產(chǎn)品銷(xiāo)售管理、銷(xiāo)售人員管理、銷(xiāo)售內(nèi)控制度、監(jiān)督管理、法律責(zé)任、附則11章80條，自1月1日起施行。

出新規(guī)：銀行產(chǎn)品分級(jí)銷(xiāo)售。

銀行理財(cái)產(chǎn)品銷(xiāo)售的井噴,終于令醞釀已久的《商業(yè)銀行理財(cái)產(chǎn)品銷(xiāo)售管理辦法》(以下簡(jiǎn)稱《辦法》)落地。銀監(jiān)會(huì)日前發(fā)布的《辦法》中除對(duì)銷(xiāo)售誤導(dǎo)行為等進(jìn)行監(jiān)管之外,更明確提出了銀行理財(cái)產(chǎn)品的分級(jí)銷(xiāo)售制度,將起售金額與理財(cái)產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)程度掛鉤,風(fēng)險(xiǎn)程度超過(guò)三級(jí)(含)的產(chǎn)品,起售門(mén)檻將提高至10萬(wàn)元。產(chǎn)品、客戶都要分級(jí)《辦法》規(guī)定,商業(yè)銀行需要自主對(duì)理財(cái)產(chǎn)品進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí),理財(cái)產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)結(jié)果應(yīng)當(dāng)以風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)體現(xiàn),由低到高至少包括五個(gè)等級(jí),并可根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)一步細(xì)分。

“大部分銀行的理財(cái)產(chǎn)品都已經(jīng)有風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí),一般是在合同中注明‘本理財(cái)產(chǎn)品在銀行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)為。。’的字樣。同時(shí)也一般會(huì)說(shuō)明,這款產(chǎn)品適合怎樣類型的客戶來(lái)投資,比如低風(fēng)險(xiǎn)的適合保守型、穩(wěn)健型的客戶,高風(fēng)險(xiǎn)的就適合進(jìn)取型客戶等等。”有銀行理財(cái)經(jīng)理表示。而記者昨日登錄各家銀行的網(wǎng)站查詢發(fā)現(xiàn),不少銀行已經(jīng)在產(chǎn)品信息中標(biāo)明風(fēng)險(xiǎn)分級(jí)情況。例如,網(wǎng)上所發(fā)售的理財(cái)產(chǎn)品分為“極低”、“低”、“中等”、“較高”、“高”至“極高”風(fēng)險(xiǎn)等六級(jí),而則采用從1級(jí)至5級(jí)風(fēng)險(xiǎn)逐漸遞增的標(biāo)識(shí)方法。除劃分產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)外,目前各家銀行也都有針對(duì)客戶的投資風(fēng)險(xiǎn)承受能力進(jìn)行分級(jí),其結(jié)果與產(chǎn)品適合購(gòu)買(mǎi)人群可以對(duì)接。

在《辦法》中也明確,當(dāng)客戶首次購(gòu)買(mǎi)理財(cái)產(chǎn)品前要在銀行網(wǎng)點(diǎn)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)承受能力評(píng)估,并且如果客戶超過(guò)一年未進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)承受能力評(píng)估,再次購(gòu)買(mǎi)理財(cái)產(chǎn)品時(shí)還需接受二次評(píng)估。理財(cái)產(chǎn)品門(mén)檻提高最值得注意的是,此次《辦法》將理財(cái)產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)分級(jí)與銷(xiāo)售直接掛鉤。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)為一級(jí)和二級(jí)的理財(cái)產(chǎn)品,單一客戶銷(xiāo)售起點(diǎn)金額不得低于5萬(wàn)元;風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)為三級(jí)和四級(jí)的理財(cái)產(chǎn)品,單一客戶銷(xiāo)售起點(diǎn)金額不得低于10萬(wàn)元;風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)為五級(jí)的理財(cái)產(chǎn)品,單一客戶銷(xiāo)售起點(diǎn)金額不得低于20萬(wàn)元。“對(duì)于低風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)品,這個(gè)《辦法》影響不大,因?yàn)殂y行理財(cái)產(chǎn)品早已經(jīng)實(shí)行了門(mén)檻5萬(wàn)元的準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn),但對(duì)于一些中等風(fēng)險(xiǎn)以上的產(chǎn)品來(lái)說(shuō),門(mén)檻就會(huì)提高。”上述銀行理財(cái)經(jīng)理介紹說(shuō),該行目前在售的一款周周發(fā)產(chǎn)品,主要投資于債券市場(chǎng),屬于浮動(dòng)收益型產(chǎn)品。“這款產(chǎn)品起售門(mén)檻是5萬(wàn)元,但屬于中等風(fēng)險(xiǎn)。

如果按照《辦法》執(zhí)行的話,那么起售門(mén)檻就要提高至10萬(wàn)元了,一些小客戶可能就被擋在門(mén)外了。”不過(guò),不少業(yè)內(nèi)人士也認(rèn)為,目前發(fā)售的貨幣和債券市場(chǎng)型的銀行理財(cái)產(chǎn)品,風(fēng)險(xiǎn)都是非常低的,不少銀行都將其歸為“低風(fēng)險(xiǎn)”或“極低風(fēng)險(xiǎn)”,影響有限。“《辦法》規(guī)定銀行自主對(duì)產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分級(jí),這個(gè)規(guī)定從201月1日開(kāi)始執(zhí)行,銀行也會(huì)根據(jù)這種情況來(lái)調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí),也會(huì)有更多適合低凈值客戶的產(chǎn)品發(fā)售。”打擊高息攬儲(chǔ)效果有限每逢月末、季末,理財(cái)產(chǎn)品市場(chǎng)就出現(xiàn)收益率飆升的局面,為的就是吸收更多存款沖刺存貸比指標(biāo)考核。

今年6月末銀行理財(cái)產(chǎn)品曾經(jīng)出現(xiàn)過(guò)3天期限產(chǎn)品7%、8%的高收益率,用高收益率的銀行理財(cái)產(chǎn)品代替高息攬儲(chǔ)已經(jīng)成為業(yè)內(nèi)的慣用手法。在趨緊的資金面背后,銀行理財(cái)產(chǎn)品發(fā)行也是節(jié)節(jié)攀升。統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)顯示,今年1-9月,存款性金融機(jī)構(gòu)共發(fā)行銀行理財(cái)產(chǎn)品14751款,發(fā)行規(guī)模超過(guò)11萬(wàn)億元,早已遠(yuǎn)遠(yuǎn)超越了去年同期的數(shù)據(jù)。而截至9月28日,銀率網(wǎng)統(tǒng)計(jì)的9月份商業(yè)銀行共發(fā)行理財(cái)產(chǎn)品2149款,創(chuàng)下今年以來(lái)月發(fā)行新高,環(huán)比增長(zhǎng)14.7%。因此,此次《辦法》也明確提出禁止銀行違規(guī)攬儲(chǔ),但其未來(lái)的執(zhí)行效果卻并未得到業(yè)內(nèi)肯定。“主要還是通過(guò)中高風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)品銷(xiāo)售門(mén)檻提高、禁止承諾合同外的其他收益等方式,其對(duì)監(jiān)管銀行借此吸收存款的影響非常有限。”廣州某銀行的高層向記者表示,相比對(duì)理財(cái)產(chǎn)品的監(jiān)管,加快推進(jìn)動(dòng)態(tài)存貸比考核對(duì)此會(huì)更有效果。

銀行理財(cái)產(chǎn)品是商業(yè)銀行在對(duì)潛在目標(biāo)客戶群分析研究的基礎(chǔ)上，針對(duì)特定目標(biāo)客戶群開(kāi)發(fā)設(shè)計(jì)并銷(xiāo)售的資金投資和管理計(jì)劃。在理財(cái)產(chǎn)品這種投資方式中，銀行只是接受客戶的授權(quán)管理資金，投資收益與風(fēng)險(xiǎn)由客戶或客戶與銀行按照約定方式雙方承擔(dān)。

銀監(jiān)會(huì)出臺(tái)的《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)管理暫行辦法》對(duì)于“個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)”的界定是，“商業(yè)銀行為個(gè)人客戶提供的財(cái)務(wù)分析、財(cái)務(wù)規(guī)劃、投資顧問(wèn)、資產(chǎn)管理等專業(yè)化服務(wù)活動(dòng)”。商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)按照管理運(yùn)作方式的不同，分為理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)和綜合理財(cái)服務(wù)。我們一般所說(shuō)的“銀行理財(cái)產(chǎn)品”，其實(shí)是指其中的綜合理財(cái)服務(wù)。

(一)浦發(fā)銀行。

浦發(fā)銀行的理財(cái)產(chǎn)品主要有專項(xiàng)理財(cái)盈系列、匯理財(cái)穩(wěn)利系列、匯理財(cái)進(jìn)取系列(官網(wǎng)上暫沒(méi)有產(chǎn)品)和q點(diǎn)理財(cái)系列。

1、專項(xiàng)理財(cái)盈系列：投資門(mén)檻一般為5萬(wàn);風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)為較低風(fēng)險(xiǎn);非保本浮動(dòng)收益型理財(cái)產(chǎn)品;針對(duì)100萬(wàn)以上的高端客戶有私銀專屬系列，預(yù)期收益率較高。

2、匯理財(cái)穩(wěn)利系列：投資門(mén)檻一般為5萬(wàn);風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)為低風(fēng)險(xiǎn);是保本保證收益型理財(cái)產(chǎn)品;針對(duì)30萬(wàn)以上的客戶收益率相對(duì)較高。

3、q點(diǎn)理財(cái)計(jì)劃：投資門(mén)檻一般為5萬(wàn);風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)為較低風(fēng)險(xiǎn);非保本浮動(dòng)收益型理財(cái)產(chǎn)品。

(二)招商銀行。

招商銀行理財(cái)產(chǎn)品主要有焦點(diǎn)聯(lián)動(dòng)系列、日日金系列、安心回報(bào)系列、新股申購(gòu)系列、招銀進(jìn)寶系列、a股掘金系列和海外尋寶系列。

1、焦點(diǎn)聯(lián)動(dòng)系列：是以股票、基金、匯率、金屬等為掛鉤標(biāo)的的理財(cái)產(chǎn)品;投資門(mén)檻一般為5萬(wàn);保本不保利型;風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)為r1謹(jǐn)慎型;收益率與標(biāo)的產(chǎn)品價(jià)格水平掛鉤，預(yù)期最高收益率與預(yù)期最低收益率差距較大，適合能承受收益波動(dòng)的投資者。

2、日日金系列：投資門(mén)檻一般為5萬(wàn)，在產(chǎn)品交易時(shí)段可隨時(shí)申購(gòu)和贖回;保本不保利型;風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)為r1謹(jǐn)慎型;每天公布上一交易日的理財(cái)收益率，目前年化收益率是2、2%。

3、安心回報(bào)系列：投資門(mén)檻一般為5萬(wàn);為保本不保利型;風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)為r1謹(jǐn)慎型。

4、新股申購(gòu)系列：投資門(mén)檻一般為5萬(wàn);為非保本浮動(dòng)收益型;風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)為r3穩(wěn)健型;主要投資于新股申購(gòu)，風(fēng)險(xiǎn)較高，官網(wǎng)上現(xiàn)在沒(méi)有近期發(fā)行的產(chǎn)品。

5、招銀進(jìn)寶系列：投資門(mén)檻一般為5萬(wàn);為非保本浮動(dòng)收益型;風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)一般為r2穩(wěn)健型或r3平衡型;地區(qū)差異比較大，很多產(chǎn)品是定向某一個(gè)地區(qū)比如深圳、南京等地銷(xiāo)售。

6、a股掘金系列：投資門(mén)檻一般為10萬(wàn);為非保本浮動(dòng)收益型;風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)一般為r2穩(wěn)健型;地區(qū)差異比較大，很多產(chǎn)品是定向某一個(gè)地區(qū)比如烏魯木齊、蘇州、杭州等地銷(xiāo)售。

7、海外尋寶系列：投資門(mén)檻一般為5萬(wàn)，在產(chǎn)品交易時(shí)段可隨時(shí)申購(gòu)和贖回;為非保本浮動(dòng)收益型;產(chǎn)品以境外市場(chǎng)的金融資產(chǎn)為投資標(biāo)的，易受?chē)?guó)際市場(chǎng)波動(dòng)的影響，風(fēng)險(xiǎn)較高，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)一般為r4進(jìn)取型。

(三)興業(yè)銀行興業(yè)銀行理財(cái)產(chǎn)品主要有天天萬(wàn)利寶系列、天天萬(wàn)匯通系列和現(xiàn)金寶系列。

1、天天萬(wàn)利寶系列：投資門(mén)檻一般為5萬(wàn);為非保本浮動(dòng)收益型;預(yù)期收益率水平與客戶的投資額度成正比。

2、天天萬(wàn)匯通系列：投資門(mén)檻為一定金額的外幣;為非保本浮動(dòng)收益型;預(yù)期收益率水平與客戶的投資額度成正比。

3、現(xiàn)金寶系列：投資門(mén)檻一般為5萬(wàn);為非保本浮動(dòng)收益型;在產(chǎn)品的開(kāi)放日每日可進(jìn)行申購(gòu)和贖回，每日公布前一交易日該產(chǎn)品的收益率水平。

理財(cái)產(chǎn)品銷(xiāo)售整改報(bào)告

第三十四條商業(yè)銀行不得銷(xiāo)售無(wú)市場(chǎng)分析預(yù)測(cè)、無(wú)風(fēng)險(xiǎn)管控預(yù)案、無(wú)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)、不能獨(dú)立測(cè)算的理財(cái)產(chǎn)品，不得銷(xiāo)售風(fēng)險(xiǎn)收益嚴(yán)重不對(duì)稱的含有復(fù)雜金融衍生工具的理財(cái)產(chǎn)品。

第三十五條商業(yè)銀行不得無(wú)條件向客戶承諾高于同期存款利率的保證收益率;高于同期存款利率的保證收益，應(yīng)當(dāng)是對(duì)客戶有附加條件的保證收益。商業(yè)銀行向客戶承諾保證收益的附加條件可以是對(duì)理財(cái)產(chǎn)品期限調(diào)整、幣種轉(zhuǎn)換等權(quán)利，也可以是對(duì)最終支付貨幣和工具的選擇權(quán)利等，承諾保證收益的附加條件所產(chǎn)生的投資風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)當(dāng)由客戶承擔(dān)，并應(yīng)當(dāng)在銷(xiāo)售文件明確告知客戶。商業(yè)銀行不得承諾或變相承諾除保證收益以外的任何可獲得收益。

第三十六條商業(yè)銀行不得將存款單獨(dú)作為理財(cái)產(chǎn)品銷(xiāo)售，不得將理財(cái)產(chǎn)品與存款進(jìn)行強(qiáng)制性搭配銷(xiāo)售。商業(yè)銀行不得將理財(cái)產(chǎn)品作為存款進(jìn)行宣傳銷(xiāo)售，不得違反國(guó)家利率管理政策變相高息攬儲(chǔ)。

第三十七條商業(yè)銀行從事理財(cái)產(chǎn)品銷(xiāo)售活動(dòng)，不得有下列情形：

(一)通過(guò)銷(xiāo)售或購(gòu)買(mǎi)理財(cái)產(chǎn)品方式調(diào)節(jié)監(jiān)管指標(biāo)，進(jìn)行監(jiān)管套利;。

(三)采取抽獎(jiǎng)、回扣或者贈(zèng)送實(shí)物等方式銷(xiāo)售理財(cái)產(chǎn)品;。

(四)通過(guò)理財(cái)產(chǎn)品進(jìn)行利益輸送;。

(五)挪用客戶認(rèn)購(gòu)、申購(gòu)、贖回資金;。

(六)銷(xiāo)售人員代替客戶簽署文件;。

(七)中國(guó)銀監(jiān)會(huì)規(guī)定禁止的其他情形。

第三十八條商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)理財(cái)產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)、潛在客戶群的風(fēng)險(xiǎn)承受能力評(píng)級(jí)，為理財(cái)產(chǎn)品設(shè)置適當(dāng)?shù)膯我豢蛻翡N(xiāo)售起點(diǎn)金額。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)為一級(jí)和二級(jí)的理財(cái)產(chǎn)品，單一客戶銷(xiāo)售起點(diǎn)金額不得低于5萬(wàn)元人民幣;風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)為三級(jí)和四級(jí)的理財(cái)產(chǎn)品，單一客戶銷(xiāo)售起點(diǎn)金額不得低于10萬(wàn)元人民幣;風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)為五級(jí)的理財(cái)產(chǎn)品，單一客戶銷(xiāo)售起點(diǎn)金額不得低于20萬(wàn)元人民幣。

第三十九條商業(yè)銀行不得通過(guò)電視、電臺(tái)渠道對(duì)具體理財(cái)產(chǎn)品進(jìn)行宣傳;通過(guò)電話、傳真、短信、郵件等方式開(kāi)展理財(cái)產(chǎn)品宣傳時(shí)，如客戶明確表示不同意，商業(yè)銀行不得再通過(guò)此種方式向客戶開(kāi)展理財(cái)產(chǎn)品宣傳。

第四十條商業(yè)銀行通過(guò)本行網(wǎng)上銀行銷(xiāo)售理財(cái)產(chǎn)品時(shí)，應(yīng)當(dāng)遵守本辦法第二十八條規(guī)定;銷(xiāo)售過(guò)程應(yīng)有醒目的風(fēng)險(xiǎn)提示，風(fēng)險(xiǎn)確認(rèn)不得低于網(wǎng)點(diǎn)標(biāo)準(zhǔn)，銷(xiāo)售過(guò)程應(yīng)當(dāng)保留完整記錄。

第四十一條商業(yè)銀行通過(guò)本行電話銀行銷(xiāo)售理財(cái)產(chǎn)品時(shí)，應(yīng)當(dāng)遵守本辦法第二十八條規(guī)定;銷(xiāo)售人員應(yīng)當(dāng)是具有理財(cái)從業(yè)資格的銀行人員，銷(xiāo)售過(guò)程應(yīng)當(dāng)使用統(tǒng)一的規(guī)范用語(yǔ)，妥善保管客戶信息，履行相應(yīng)的保密義務(wù)。商業(yè)銀行通過(guò)本行電話銀行向客戶銷(xiāo)售理財(cái)產(chǎn)品應(yīng)當(dāng)征得客戶同意，明確告知客戶銷(xiāo)售的是理財(cái)產(chǎn)品，不得誤導(dǎo)客戶;銷(xiāo)售過(guò)程的風(fēng)險(xiǎn)確認(rèn)不得低于網(wǎng)點(diǎn)標(biāo)準(zhǔn)，銷(xiāo)售過(guò)程應(yīng)當(dāng)錄音并妥善保存。

第四十二條商業(yè)銀行銷(xiāo)售風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)為四級(jí)(含)以上理財(cái)產(chǎn)品時(shí)，除非與客戶書(shū)面約定，否則應(yīng)當(dāng)在商業(yè)銀行網(wǎng)點(diǎn)進(jìn)行。

第四十三條商業(yè)銀行向私人銀行客戶銷(xiāo)售專門(mén)為其設(shè)計(jì)開(kāi)發(fā)的理財(cái)產(chǎn)品或投資組合時(shí)，雙方應(yīng)當(dāng)簽訂專門(mén)的理財(cái)服務(wù)協(xié)議，銷(xiāo)售活動(dòng)可按服務(wù)協(xié)議約定方式進(jìn)行，但應(yīng)當(dāng)確保銷(xiāo)售過(guò)程符合相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定。

第四十四條商業(yè)銀行向機(jī)構(gòu)客戶銷(xiāo)售理財(cái)產(chǎn)品不適用本辦法有關(guān)客戶風(fēng)險(xiǎn)承受能力評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)確認(rèn)語(yǔ)句抄錄的相關(guān)規(guī)定，但應(yīng)當(dāng)確保銷(xiāo)售過(guò)程符合相關(guān)法律法規(guī)及本辦法其他條款規(guī)定。商業(yè)銀行向機(jī)構(gòu)客戶銷(xiāo)售專門(mén)為其設(shè)計(jì)開(kāi)發(fā)的理財(cái)產(chǎn)品，雙方應(yīng)當(dāng)簽訂專門(mén)的理財(cái)服務(wù)協(xié)議，銷(xiāo)售活動(dòng)可以按服務(wù)協(xié)議約定方式執(zhí)行，但應(yīng)當(dāng)確保銷(xiāo)售過(guò)程符合相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定。

第四十五條對(duì)于單筆投資金額較大的客戶，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)在完成銷(xiāo)售前將包括銷(xiāo)售文件在內(nèi)的認(rèn)購(gòu)資料至少報(bào)經(jīng)商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)銷(xiāo)售部門(mén)負(fù)責(zé)人審核或其授權(quán)的業(yè)務(wù)主管人員審核;單筆金額標(biāo)準(zhǔn)和審核權(quán)限，由商業(yè)銀行根據(jù)理財(cái)產(chǎn)品特性和本行風(fēng)險(xiǎn)管理要求制定。已經(jīng)完成銷(xiāo)售的理財(cái)產(chǎn)品銷(xiāo)售文件，應(yīng)至少報(bào)經(jīng)商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)理財(cái)產(chǎn)品銷(xiāo)售部門(mén)負(fù)責(zé)人或其授權(quán)的業(yè)務(wù)主管人員定期審核。

第四十六條客戶購(gòu)買(mǎi)風(fēng)險(xiǎn)較高或單筆金額較大的理財(cái)產(chǎn)品，除非雙方書(shū)面約定，否則商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)在劃款時(shí)以電話等方式與客戶進(jìn)行最后確認(rèn);如果客戶不同意購(gòu)買(mǎi)該理財(cái)產(chǎn)品，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)遵從客戶意愿，解除已簽訂的銷(xiāo)售文件。風(fēng)險(xiǎn)較高和單筆金額較大的標(biāo)準(zhǔn)，由商業(yè)銀行根據(jù)理財(cái)產(chǎn)品特性和本行風(fēng)險(xiǎn)管理要求制定。

第四十七條商業(yè)銀行不得將其他商業(yè)銀行或其他金融機(jī)構(gòu)開(kāi)發(fā)設(shè)計(jì)的理財(cái)產(chǎn)品標(biāo)記本行標(biāo)識(shí)后作為自有理財(cái)產(chǎn)品銷(xiāo)售。商業(yè)銀行代理銷(xiāo)售其他商業(yè)銀行理財(cái)產(chǎn)品應(yīng)當(dāng)遵守本辦法規(guī)定，進(jìn)行充分的風(fēng)險(xiǎn)審查并承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。

第四十八條商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立異常銷(xiāo)售的監(jiān)控、記錄、報(bào)告和處理制度，重點(diǎn)關(guān)注理財(cái)產(chǎn)品銷(xiāo)售業(yè)務(wù)中的不當(dāng)銷(xiāo)售和誤導(dǎo)銷(xiāo)售行為，至少應(yīng)當(dāng)包括以下異常情況：

(一)客戶頻繁開(kāi)立、撤銷(xiāo)理財(cái)賬戶;。

(二)客戶風(fēng)險(xiǎn)承受能力與理財(cái)產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)不匹配;。

(三)商業(yè)銀行超過(guò)約定時(shí)間進(jìn)行資金劃付;。

(四)其他應(yīng)當(dāng)關(guān)注的異常情況。

第七章銷(xiāo)售人員管理。

第四十九條本辦法所稱銷(xiāo)售人員是指商業(yè)銀行面向客戶從事理財(cái)產(chǎn)品宣傳推介、銷(xiāo)售、辦理申購(gòu)和贖回等相關(guān)活動(dòng)的人員。

第五十條銷(xiāo)售人員除應(yīng)當(dāng)具備理財(cái)產(chǎn)品銷(xiāo)售資格以及相關(guān)法律法規(guī)、金融、財(cái)務(wù)等專業(yè)知識(shí)和技能外，還應(yīng)當(dāng)滿足以下要求：

(一)對(duì)理財(cái)業(yè)務(wù)相關(guān)法律、法規(guī)和監(jiān)管規(guī)定等有充分了解和認(rèn)識(shí);。

(二)遵守監(jiān)管部門(mén)和商業(yè)銀行制定的理財(cái)業(yè)務(wù)人員職業(yè)道德標(biāo)準(zhǔn)或守則;。

(四)具備相應(yīng)的學(xué)歷水平和工作經(jīng)驗(yàn);。

(五)具備監(jiān)管部門(mén)要求的行業(yè)資格。

第五十一條銷(xiāo)售人員從事理財(cái)產(chǎn)品銷(xiāo)售活動(dòng)，應(yīng)當(dāng)遵循以下原則：

(一)勤勉盡職原則。銷(xiāo)售人員應(yīng)當(dāng)以對(duì)客戶高度負(fù)責(zé)的態(tài)度執(zhí)業(yè)，認(rèn)真履行各項(xiàng)職責(zé)。

(二)誠(chéng)實(shí)守信原則。銷(xiāo)售人員應(yīng)當(dāng)忠實(shí)于客戶，以誠(chéng)實(shí)、公正的態(tài)度、合法的方式執(zhí)業(yè)，如實(shí)告知客戶可能影響其利益的重要情況和理財(cái)產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)情況。

(三)公平對(duì)待客戶原則。在理財(cái)產(chǎn)品銷(xiāo)售活動(dòng)中發(fā)生分歧或矛盾時(shí)，銷(xiāo)售人員應(yīng)當(dāng)公平對(duì)待客戶，不得損害客戶合法權(quán)益。

(四)專業(yè)勝任原則。銷(xiāo)售人員應(yīng)當(dāng)具備理財(cái)產(chǎn)品銷(xiāo)售的專業(yè)資格和技能，勝任理財(cái)產(chǎn)品銷(xiāo)售工作。

第五十二條銷(xiāo)售人員在向客戶宣傳銷(xiāo)售理財(cái)產(chǎn)品時(shí)，應(yīng)當(dāng)先做自我介紹，尊重客戶意愿，不得在客戶不愿或不便的情況下進(jìn)行宣傳銷(xiāo)售。

第五十三條銷(xiāo)售人員在為客戶辦理理財(cái)產(chǎn)品認(rèn)購(gòu)手續(xù)前，應(yīng)當(dāng)遵守本辦法規(guī)定，特別注意以下事項(xiàng)：

(一)有效識(shí)別客戶身份;。

(三)了解客戶風(fēng)險(xiǎn)承受能力評(píng)估情況、投資期限和流動(dòng)性要求;。

(四)提醒客戶閱讀銷(xiāo)售文件，特別是風(fēng)險(xiǎn)揭示書(shū)和權(quán)益須知;。

(五)確認(rèn)客戶抄錄了風(fēng)險(xiǎn)確認(rèn)語(yǔ)句。

第五十四條銷(xiāo)售人員從事理財(cái)產(chǎn)品銷(xiāo)售活動(dòng)，不得有下列情形：

(一)在銷(xiāo)售活動(dòng)中為自己或他人牟取不正當(dāng)利益，承諾進(jìn)行。

利益輸送，通過(guò)給予他人財(cái)物或利益，或接受他人給予的財(cái)物或利益等形式進(jìn)行商業(yè)賄賂;。

(三)散布虛假信息，擾亂市場(chǎng)秩序;。

(四)違規(guī)接受客戶全權(quán)委托，私自代理客戶進(jìn)行理財(cái)產(chǎn)品認(rèn)購(gòu)、申購(gòu)、贖回等交易;。

(五)違規(guī)對(duì)客戶做出盈虧承諾，或與客戶以口頭或書(shū)面形式約定利益分成或虧損分擔(dān);。

(六)挪用客戶交易資金或理財(cái)產(chǎn)品;。

(七)擅自更改客戶交易指令;。

(八)其他可能有損客戶合法權(quán)益和所在機(jī)構(gòu)聲譽(yù)的行為。

第五十五條商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)向銷(xiāo)售人員提供每年不少于20小時(shí)的培訓(xùn)，確保銷(xiāo)售人員掌握理財(cái)業(yè)務(wù)監(jiān)管政策、規(guī)章制度，熟悉理財(cái)產(chǎn)品宣傳銷(xiāo)售文本、產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)特性等專業(yè)知識(shí)。培訓(xùn)記錄應(yīng)當(dāng)詳細(xì)記載培訓(xùn)要求、方式、時(shí)間及考核結(jié)果等，未達(dá)到培訓(xùn)要求的銷(xiāo)售人員應(yīng)當(dāng)暫停從事理財(cái)產(chǎn)品銷(xiāo)售活動(dòng)。

第五十六條商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立健全銷(xiāo)售人員資格考核、繼續(xù)培訓(xùn)、跟蹤評(píng)價(jià)等管理制度，不得對(duì)銷(xiāo)售人員采用以銷(xiāo)售業(yè)績(jī)作為單一考核和獎(jiǎng)勵(lì)指標(biāo)的'考核方法，并應(yīng)當(dāng)將客戶投訴情況、誤導(dǎo)銷(xiāo)售以及其他違規(guī)行為納入考核指標(biāo)體系。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對(duì)銷(xiāo)售人員在銷(xiāo)售活動(dòng)中出現(xiàn)的違規(guī)行為進(jìn)行問(wèn)責(zé)處理，將其納入本行人力資源評(píng)價(jià)考核系統(tǒng)，持續(xù)跟蹤考核。對(duì)于頻繁被客戶投訴、查證屬實(shí)的銷(xiāo)售人員，應(yīng)當(dāng)將其調(diào)離銷(xiāo)售崗位;情節(jié)嚴(yán)重的應(yīng)當(dāng)按照本辦法規(guī)定承擔(dān)相應(yīng)法律責(zé)任。

第八章銷(xiāo)售內(nèi)控制度。

第五十七條商業(yè)銀行董事會(huì)和高級(jí)管理層應(yīng)當(dāng)充分了解理財(cái)產(chǎn)品銷(xiāo)售可能存在的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)等，密切關(guān)注理財(cái)產(chǎn)品銷(xiāo)售過(guò)程中各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管控措施的執(zhí)行情況，確保理財(cái)產(chǎn)品銷(xiāo)售的各項(xiàng)管理制度和風(fēng)險(xiǎn)控制措施體現(xiàn)充分了解客戶和符合客戶利益的原則。

第五十八條商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)明確規(guī)定理財(cái)產(chǎn)品銷(xiāo)售的管理部門(mén)，根據(jù)國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)及銷(xiāo)售業(yè)務(wù)的性質(zhì)和自身特點(diǎn)建立科學(xué)、透明的理財(cái)產(chǎn)品銷(xiāo)售管理體系和決策程序，高效、嚴(yán)謹(jǐn)?shù)臉I(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)系統(tǒng)，健全、有效的內(nèi)部監(jiān)督系統(tǒng)，以及應(yīng)急處理機(jī)制。

第五十九條商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立包括理財(cái)產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)、客戶風(fēng)險(xiǎn)承受能力評(píng)估、銷(xiāo)售活動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估等在內(nèi)的科學(xué)嚴(yán)密的風(fēng)險(xiǎn)管理體系和內(nèi)部控制制度，對(duì)內(nèi)外部風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、評(píng)估和管理，規(guī)范銷(xiāo)售行為，確保將合適的產(chǎn)品銷(xiāo)售給合適的客戶。

第六十條商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立健全符合本行情況的理財(cái)產(chǎn)品銷(xiāo)售授權(quán)控制體系，加強(qiáng)對(duì)分支機(jī)構(gòu)的管理，有效控制分支機(jī)構(gòu)的銷(xiāo)售風(fēng)險(xiǎn)。授權(quán)管理應(yīng)當(dāng)至少包括：

(一)明確規(guī)定分支機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)權(quán)限;。

(二)制定統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)化銷(xiāo)售服務(wù)規(guī)程，提高分支機(jī)構(gòu)的銷(xiāo)售服務(wù)質(zhì)量;。

(三)統(tǒng)一信息技術(shù)系統(tǒng)和平臺(tái)，確保客戶信息的有效管理和客戶資金安全;。

(四)建立清晰的報(bào)告路線，保持信息渠道暢通;。

(五)加強(qiáng)對(duì)分支機(jī)構(gòu)的監(jiān)督管理，采取定期核對(duì)、現(xiàn)場(chǎng)核查、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估等方式有效控制分支機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)。

第六十一條商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立理財(cái)產(chǎn)品銷(xiāo)售業(yè)務(wù)賬戶管理制度，確保各類賬戶的開(kāi)立和使用符合法律法規(guī)和相關(guān)監(jiān)管規(guī)定，保障理財(cái)產(chǎn)品銷(xiāo)售資金的安全和賬戶的有序管理。

第六十二條商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)制定理財(cái)產(chǎn)品銷(xiāo)售業(yè)務(wù)基本規(guī)程，對(duì)開(kāi)戶、銷(xiāo)戶、資料變更等賬戶類業(yè)務(wù)，認(rèn)購(gòu)、申購(gòu)、贖回、轉(zhuǎn)換等交易類業(yè)務(wù)做出規(guī)定。

第六十三條商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立全面、透明、快捷和有效的客戶投訴處理體系，具體應(yīng)當(dāng)包括：

(一)有專門(mén)的部門(mén)受理和處理客戶投訴;。

(五)準(zhǔn)確記錄投訴內(nèi)容，所有投訴應(yīng)當(dāng)保留記錄并存檔，投訴電話應(yīng)當(dāng)錄音;。

(六)評(píng)估客戶投訴風(fēng)險(xiǎn)，采取適當(dāng)措施，及時(shí)妥善處理客戶投訴;。

(七)定期根據(jù)客戶投訴總結(jié)相關(guān)問(wèn)題，形成分析報(bào)告，及時(shí)發(fā)現(xiàn)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，完善內(nèi)控制度。

第六十四條商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)依法建立客戶信息管理制度和保密制度，防范客戶信息被不當(dāng)使用。

第六十五條商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立文檔保存制度，妥善保存理財(cái)產(chǎn)品銷(xiāo)售環(huán)節(jié)涉及的所有文件、記錄、錄音等相關(guān)資料。

第六十六條商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)具備與管控理財(cái)產(chǎn)品銷(xiāo)售風(fēng)險(xiǎn)相適應(yīng)的技術(shù)支持系統(tǒng)和后臺(tái)保障能力，盡快建立完整的銷(xiāo)售信息管理系統(tǒng)，設(shè)置必要的信息管理崗位，確保銷(xiāo)售管理系統(tǒng)安全運(yùn)行。

第六十七條商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立和完善理財(cái)產(chǎn)品銷(xiāo)售質(zhì)量控制制度，制定實(shí)施內(nèi)部監(jiān)督和獨(dú)立審核措施，配備必要的人員，對(duì)本行理財(cái)產(chǎn)品銷(xiāo)售人員的操守資質(zhì)、服務(wù)合規(guī)性和服務(wù)質(zhì)量等進(jìn)行內(nèi)部調(diào)查和監(jiān)督。內(nèi)部調(diào)查應(yīng)當(dāng)采用多樣化的方式進(jìn)行。對(duì)理財(cái)產(chǎn)品銷(xiāo)售質(zhì)量進(jìn)行調(diào)查時(shí)，內(nèi)部調(diào)查監(jiān)督人員還應(yīng)當(dāng)親自或委托適當(dāng)?shù)娜藛T，以客戶身份進(jìn)行調(diào)查。

內(nèi)部調(diào)查監(jiān)督人員應(yīng)當(dāng)在審查銷(xiāo)售服務(wù)記錄、合同和其他材料等基礎(chǔ)上，重點(diǎn)檢查是否存在不當(dāng)銷(xiāo)售的情況。

第九章監(jiān)督管理。

第六十八條中國(guó)銀監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)根據(jù)審慎監(jiān)管要求，對(duì)商業(yè)銀行理財(cái)產(chǎn)品銷(xiāo)售活動(dòng)進(jìn)行非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管和現(xiàn)場(chǎng)檢查。

第六十九條商業(yè)銀行銷(xiāo)售理財(cái)產(chǎn)品實(shí)行報(bào)告制，報(bào)告期間，不得對(duì)報(bào)告的理財(cái)產(chǎn)品開(kāi)展宣傳銷(xiāo)售活動(dòng)。商業(yè)銀行總行或授權(quán)分支機(jī)構(gòu)開(kāi)發(fā)設(shè)計(jì)的理財(cái)產(chǎn)品，應(yīng)當(dāng)由商業(yè)銀行總行負(fù)責(zé)報(bào)告，報(bào)告材料應(yīng)當(dāng)經(jīng)商業(yè)銀行主管理財(cái)業(yè)務(wù)的高級(jí)管理人員審核批準(zhǔn)。商業(yè)銀行總行應(yīng)當(dāng)在銷(xiāo)售前10日，將以下材料向中國(guó)銀監(jiān)會(huì)負(fù)責(zé)法人機(jī)構(gòu)監(jiān)管的部門(mén)或?qū)俚劂y監(jiān)局報(bào)告(外國(guó)銀行分行參照?qǐng)?zhí)行)：

(二)內(nèi)部審核文件;。

(三)對(duì)理財(cái)產(chǎn)品投資管理人、托管人、投資顧問(wèn)等相關(guān)方的盡職調(diào)查文件;。

(四)與理財(cái)產(chǎn)品投資管理人、托管人、投資顧問(wèn)等相關(guān)方簽署的法律文件;。

(七)報(bào)告材料聯(lián)絡(luò)人的具體聯(lián)系方式;。

(八)中國(guó)銀監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)要求的其他材料。商業(yè)銀行向機(jī)構(gòu)客戶和私人銀行客戶銷(xiāo)售專門(mén)為其開(kāi)發(fā)設(shè)計(jì)的理財(cái)產(chǎn)品不適用本條規(guī)定。

第七十條商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在開(kāi)始發(fā)售理財(cái)產(chǎn)品之日起5日內(nèi)，將以下材料向所在地中國(guó)銀監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)報(bào)告：

(四)報(bào)告材料聯(lián)絡(luò)人的具體聯(lián)系方式;。

(五)中國(guó)銀監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)要求的其他材料。商業(yè)銀行向機(jī)構(gòu)客戶和私人銀行客戶銷(xiāo)售專門(mén)為其開(kāi)發(fā)設(shè)計(jì)的理財(cái)產(chǎn)品不適用本條規(guī)定。

第七十一條商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)確保報(bào)告材料的真實(shí)性和完整性。報(bào)告材料不齊全或者不符合形式要求的，應(yīng)當(dāng)按照中國(guó)銀監(jiān)會(huì)或其派出機(jī)構(gòu)的要求進(jìn)行補(bǔ)充報(bào)送或調(diào)整后重新報(bào)送。

第七十二條商業(yè)銀行理財(cái)業(yè)務(wù)有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)向中國(guó)銀監(jiān)會(huì)或其派出機(jī)構(gòu)報(bào)告：

(一)發(fā)生群眾事件、重大投訴等重大事件;。

(二)挪用客戶資金或資產(chǎn);。

(五)銷(xiāo)售中出現(xiàn)的其他重大違法違規(guī)行為。

第七十三條商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)中國(guó)銀監(jiān)會(huì)的規(guī)定對(duì)理財(cái)產(chǎn)品銷(xiāo)售進(jìn)行月度、季度和年度統(tǒng)計(jì)分析，報(bào)送中國(guó)銀監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)在每個(gè)會(huì)計(jì)年度結(jié)束時(shí)編制本年度理財(cái)業(yè)務(wù)發(fā)展報(bào)告，應(yīng)當(dāng)至少包括銷(xiāo)售情況、投資情況、收益分配、客戶投訴情況等，于下一年度2月底前報(bào)送中國(guó)銀監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)。

第十章法律責(zé)任。

第七十四條商業(yè)銀行違反本辦法規(guī)定開(kāi)展理財(cái)產(chǎn)品銷(xiāo)售的，中國(guó)銀監(jiān)會(huì)或其派出機(jī)構(gòu)責(zé)令限期改正，情節(jié)嚴(yán)重或者逾期不改正的，中國(guó)銀監(jiān)會(huì)或其派出機(jī)構(gòu)可以區(qū)別不同情形，根據(jù)《中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第三十七條規(guī)定采取相應(yīng)監(jiān)管措施。

第七十五條商業(yè)銀行開(kāi)展理財(cái)產(chǎn)品銷(xiāo)售業(yè)務(wù)有下列情形之一的，由中國(guó)銀監(jiān)會(huì)或其派出機(jī)構(gòu)責(zé)令限期改正，除按照本辦法第七十四條規(guī)定采取相關(guān)監(jiān)管措施外，還可以并處二十萬(wàn)以上五十萬(wàn)元以下罰款;涉嫌犯罪的，依法移送司法機(jī)關(guān)：

(一)違規(guī)開(kāi)展理財(cái)產(chǎn)品銷(xiāo)售造成客戶或銀行重大經(jīng)濟(jì)損失的;。

(二)泄露或不當(dāng)使用客戶個(gè)人資料和交易記錄造成嚴(yán)重后果的;。

(三)挪用客戶資產(chǎn)的;。

(四)利用理財(cái)業(yè)務(wù)從事洗錢(qián)、逃稅等違法犯罪活動(dòng)的;。

(五)其他嚴(yán)重違反審慎經(jīng)營(yíng)規(guī)則的。

第七十六條商業(yè)銀行違反法律、行政法規(guī)以及國(guó)家有關(guān)銀行業(yè)監(jiān)督管理規(guī)定的，中國(guó)銀監(jiān)會(huì)或其派出機(jī)構(gòu)除依照本辦法第七十四條和第七十五條規(guī)定處理外，還可以區(qū)別不同情形，按照《中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第四十八條規(guī)定采取相應(yīng)監(jiān)管措施。

第十一章附則。

第七十七條本辦法中的“日”指工作日。

第七十八條農(nóng)村合作銀行、城市信用社、農(nóng)村信用社等其他銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)開(kāi)展理財(cái)產(chǎn)品銷(xiāo)售業(yè)務(wù)，參照本辦法執(zhí)行。

第七十九條本辦法由中國(guó)銀監(jiān)會(huì)負(fù)責(zé)解釋。

第八十條本辦法自1月1日起施行。

理財(cái)產(chǎn)品調(diào)查報(bào)告

隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，人們生活水平的提高和收入的大幅度增長(zhǎng)，個(gè)人對(duì)所增長(zhǎng)的財(cái)富如何進(jìn)行更好的管理與運(yùn)用，越來(lái)越多成為人們所關(guān)注的熱點(diǎn)問(wèn)題。老百姓手中的閑錢(qián)多起來(lái)了，理財(cái)不僅成為人們生活得一部分，也成為了商業(yè)銀行新的競(jìng)爭(zhēng)點(diǎn)。

為了了解目前銀行理財(cái)產(chǎn)品的類型，以及居民的理財(cái)需求，對(duì)銀行理財(cái)產(chǎn)品的認(rèn)識(shí)和關(guān)注程度。我作為郵儲(chǔ)銀行工作者，針對(duì)理財(cái)業(yè)務(wù)的銷(xiāo)售情況進(jìn)行分析，總結(jié)存在的問(wèn)題，并提出相應(yīng)的建議。

首先，讓我們了解一下銀行理財(cái)產(chǎn)品有哪些分類。目前，對(duì)于銀行理財(cái)產(chǎn)品的分類，有不同的標(biāo)準(zhǔn)。

1.根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)和收益特征，可以分為保證收益產(chǎn)品，保本浮動(dòng)收益產(chǎn)品和非保本浮動(dòng)收益產(chǎn)品。

保證收益理財(cái)產(chǎn)品的收益是固定的，到期后就可以獲得協(xié)議上規(guī)定的收益，反之為非保證型。非保證型又分為保本浮動(dòng)收益理財(cái)產(chǎn)品和非保本浮動(dòng)收益理財(cái)產(chǎn)品。保本浮動(dòng)收益理財(cái)產(chǎn)品是指銀行按照約定向客戶保證本金支付，本金以外的投資風(fēng)險(xiǎn)由客戶承擔(dān)，并依據(jù)實(shí)際投資收益情況確定客戶實(shí)際收益的理財(cái)產(chǎn)品，反之就是非保本型。

一般銀行的非保本浮動(dòng)收益型的風(fēng)險(xiǎn)僅次于儲(chǔ)蓄風(fēng)險(xiǎn)，是追求穩(wěn)定收益的穩(wěn)健型客戶的最佳選擇。

2.根據(jù)投資幣種的不同，可以分為人民幣理財(cái)產(chǎn)品，外幣理財(cái)產(chǎn)品和雙幣理財(cái)產(chǎn)品。如外幣理財(cái)產(chǎn)品只能用美元、港幣等外幣購(gòu)買(mǎi)，人民幣理財(cái)產(chǎn)品只能用人民幣購(gòu)買(mǎi)，而雙幣理財(cái)產(chǎn)品則同時(shí)涉及人民幣和外幣。

而人民幣理財(cái)產(chǎn)品根據(jù)其投資方向和領(lǐng)域的不同，可以分為債券類理財(cái)產(chǎn)品，信托類理財(cái)產(chǎn)品，結(jié)構(gòu)性理財(cái)產(chǎn)品，代理境外理財(cái)產(chǎn)品(qdii型)。

債券型——投資于貨幣市場(chǎng)中，投資的產(chǎn)品一般為央行票據(jù)與企業(yè)短期融資券。因?yàn)檠胄衅睋?jù)與企業(yè)短期融資券個(gè)人無(wú)法直接投資，這類人民幣理財(cái)產(chǎn)品實(shí)際上為客戶提供了分享貨幣市場(chǎng)投資收益的機(jī)會(huì)。

信托型——投資于有商業(yè)銀行或其他信用等級(jí)較高的金融機(jī)構(gòu)擔(dān)保或回購(gòu)的信托產(chǎn)品，也有投資于商業(yè)銀行優(yōu)良信貸資產(chǎn)受益權(quán)信托的產(chǎn)品。

結(jié)構(gòu)型——是運(yùn)用金融工程技術(shù)、將存款、零息債券等固定收益產(chǎn)品與金融衍生品（如遠(yuǎn)期、期權(quán)、掉期等）組合在一起而形成的一種新型金融產(chǎn)品，其承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)也相對(duì)較大。

代理境外理財(cái)產(chǎn)品——所謂qdii，即合格的境內(nèi)投資機(jī)構(gòu)代客境外理財(cái)，是指取得代客境外理財(cái)業(yè)務(wù)資格的商業(yè)銀行。qdii型人民幣理財(cái)產(chǎn)品，簡(jiǎn)單說(shuō)，即是客戶將手中的人民幣資金委托給合格商業(yè)銀行，由合格商業(yè)銀行將人民幣資金兌換成美元，直接在境外投資，到期后將美元收益及本金結(jié)匯成人民幣后分配給客戶的理財(cái)產(chǎn)品。

農(nóng)行理財(cái)產(chǎn)品主要有“本利豐”、“安心得利”、“安心快線”、“進(jìn)取增利”、“安心靈動(dòng)”、“如意”六大系列，滿足保守型、謹(jǐn)慎型、穩(wěn)健型、進(jìn)取型和激進(jìn)型等類型投資者的不同需求，具有收益較高、期限靈活、安全穩(wěn)健、適合廣泛的特點(diǎn)。

建設(shè)銀行理財(cái)產(chǎn)品主要分為“利得盈”、“匯得盈”、“qdii”、“乾元－日鑫月溢”、“代理理財(cái)產(chǎn)品”。“利得盈”理財(cái)產(chǎn)品包括產(chǎn)品收益較好、期限合理、投資方向明確的信托貸款型理財(cái)產(chǎn)品；低風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性強(qiáng)的債券型理財(cái)產(chǎn)品。

光大銀行的理財(cái)頁(yè)面首先按幣種分為兩大類，然后在“人民幣”分類中又分為“短期產(chǎn)品”、“中長(zhǎng)期產(chǎn)品”、“資產(chǎn)管理類產(chǎn)品”和“結(jié)構(gòu)性產(chǎn)品”，每種產(chǎn)品有很多投資系列，例如“短期產(chǎn)品”中有“盈系列”、“陽(yáng)光e理財(cái)”、“活期寶”、“假日盈”、“月月盈”和“季季盈”等。“外幣”則分為“外幣a計(jì)劃”和“外幣t計(jì)劃”兩大類。

從整體上看，購(gòu)買(mǎi)理財(cái)產(chǎn)品的客戶群體多在40歲以上的客戶。從月收入角度來(lái)說(shuō)，購(gòu)買(mǎi)者月收入主要集中在2500元以上。大多數(shù)客戶對(duì)理財(cái)產(chǎn)品不是很了解之間，大部分客戶對(duì)理財(cái)產(chǎn)品方面的知識(shí)還有待提高。很重要的一點(diǎn)是，購(gòu)買(mǎi)理財(cái)產(chǎn)品的客戶對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)很強(qiáng)或者說(shuō)很懼怕風(fēng)險(xiǎn)的存在，要求理財(cái)產(chǎn)品為保本保息。

目前客戶對(duì)黃金，白銀等實(shí)物投資，對(duì)股票基金投資較少，這由于近期股票市場(chǎng)狀況不好所致，也表明客戶風(fēng)險(xiǎn)承受能力較低，屬于偏保守型。但是值得一提的是，多數(shù)客戶表明看好銀行理財(cái)產(chǎn)品，因此，銀行理財(cái)產(chǎn)品還是有很大的發(fā)展空間。

另一方面，大多數(shù)客戶對(duì)于銀行提出的預(yù)期收益半信半疑，這是一種正常且成熟的心理，說(shuō)明群眾對(duì)于預(yù)期收益有一定程度的了解。可是在銀行實(shí)際銷(xiāo)售中，對(duì)于預(yù)期收益這一概念一般都以淡化處理，導(dǎo)致一部分消費(fèi)者認(rèn)為預(yù)期收益就是收益率。在眾多的理財(cái)產(chǎn)品中，6月以內(nèi)理財(cái)產(chǎn)品是客戶的理想選擇，說(shuō)明客戶喜歡投資短期產(chǎn)品。

1.產(chǎn)品設(shè)計(jì)管理機(jī)制不健全。各家銀行為了爭(zhēng)奪市場(chǎng)份額，往往忽視了對(duì)質(zhì)量和風(fēng)險(xiǎn)的管控，銀行未能按照符合客戶利益和風(fēng)險(xiǎn)承受能力的適應(yīng)性原則設(shè)計(jì)理財(cái)產(chǎn)品，導(dǎo)致創(chuàng)新能力不足，同質(zhì)化競(jìng)爭(zhēng)日益激烈。

2.過(guò)分強(qiáng)調(diào)收益淡化了風(fēng)險(xiǎn)，誤導(dǎo)了投資者。大部分投資者在投資銀行理財(cái)產(chǎn)品時(shí)不能充分認(rèn)識(shí)到產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)程度。

3.投資者盲目認(rèn)購(gòu)現(xiàn)象嚴(yán)重。相當(dāng)一部分投資者是沖著理財(cái)產(chǎn)品的高收益去認(rèn)購(gòu)理財(cái)產(chǎn)品，盲目地只看到了收益而不顧其各類不可預(yù)知的風(fēng)險(xiǎn)。銷(xiāo)售人員應(yīng)該針對(duì)不同的客戶群，根據(jù)他們自身風(fēng)險(xiǎn)偏好等情況，合理有效地提出不同的理財(cái)意見(jiàn)。

1.進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)銀行理財(cái)業(yè)務(wù)的監(jiān)督管理，完善理財(cái)產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)，并且根據(jù)客戶的收入狀況，對(duì)保本以及投資方面的要求因素，分別對(duì)不同需求的投資者設(shè)計(jì)合適的產(chǎn)品。

2.重點(diǎn)關(guān)注“潛在客戶”，高學(xué)歷年輕人。銀行個(gè)人理財(cái)金融產(chǎn)品的潛在客戶呈現(xiàn)年輕化、高學(xué)歷趨勢(shì)，單身的居多，月平均收入20xx~5000元之間的占多數(shù)，呈現(xiàn)平民化。同時(shí)，這群高學(xué)歷的年輕人正處于職業(yè)的上升期，未來(lái)預(yù)期較好，理財(cái)需求很高。一般而言，年輕人具有良好的接納能力，對(duì)新鮮的事物樂(lè)于嘗試，同時(shí)，這樣的家庭負(fù)擔(dān)較輕，具有較強(qiáng)的購(gòu)買(mǎi)力。

3.銀行在理財(cái)產(chǎn)品的發(fā)行過(guò)程中，不能只追求盈利，還要對(duì)客戶進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)承受能力評(píng)估，按照風(fēng)險(xiǎn)匹配原則，講適合的產(chǎn)品賣(mài)給適合的客戶。

機(jī)械產(chǎn)品實(shí)訓(xùn)報(bào)告范文優(yōu)選

2、漢川機(jī)床廠。

3、宏峰量具有限公司。

4、長(zhǎng)空精密機(jī)械制造公司。

認(rèn)識(shí)實(shí)習(xí)是一門(mén)專業(yè)實(shí)踐課，是我們?cè)趯W(xué)習(xí)專業(yè)課程之后進(jìn)行畢業(yè)設(shè)計(jì)時(shí)不可缺少的實(shí)踐環(huán)節(jié)。它對(duì)于培養(yǎng)我們的動(dòng)手能力有很大的意義，同時(shí)也可以使我們了解傳統(tǒng)的機(jī)械制造工藝與現(xiàn)代機(jī)械制造技術(shù)之間的差別。畢業(yè)實(shí)習(xí)更是我們走向工作崗位的必要前提。通過(guò)實(shí)習(xí)，我們可以更廣泛的直接接觸社會(huì)，了解社會(huì)需要，加深對(duì)社會(huì)的認(rèn)識(shí)，增強(qiáng)對(duì)社會(huì)的適應(yīng)性，將自己融合到社會(huì)中去，培養(yǎng)自己的實(shí)踐能力，縮短我們從一名大學(xué)生到一名工作人員之間的思想與業(yè)務(wù)距離，為我們畢業(yè)后社會(huì)角色的轉(zhuǎn)變打下基礎(chǔ)。

這次在漢川機(jī)床廠，漢江機(jī)床廠，宏峰集團(tuán)和長(zhǎng)空精密機(jī)械制造公司四個(gè)大型工廠的實(shí)習(xí)加深了我對(duì)專業(yè)知識(shí)的理解，也使我對(duì)課題有了新的認(rèn)識(shí)，明白了完成一件“工程”所進(jìn)行的準(zhǔn)備工作及相關(guān)流程。在參觀的同是，也鍛煉了提出、分析并解決問(wèn)題的能力。

漢江機(jī)床廠。

企業(yè)介紹。

漢江機(jī)床有限公司是1969年國(guó)家投資建成的精密螺紋磨床生產(chǎn)主導(dǎo)廠，機(jī)械工業(yè)大型骨干企業(yè)。主要生產(chǎn)精密螺紋磨床系列、加工中心系列、精密測(cè)量?jī)x器、cnc精密機(jī)床和滾動(dòng)功能部件等系列產(chǎn)品。公司占地面積萬(wàn)平方米，工業(yè)建筑面積萬(wàn)平方米，恒溫面積近1萬(wàn)平方米。主要生產(chǎn)設(shè)備928臺(tái)，其中金屬切削機(jī)床638臺(tái)，精、大、稀設(shè)備90多臺(tái)，公司生產(chǎn)的螺紋磨床占全國(guó)總產(chǎn)量的85％以上，數(shù)控機(jī)床占本公司機(jī)床產(chǎn)品的80％以上，滾珠絲杠副和滾動(dòng)直線導(dǎo)軌副這兩大類主要滾動(dòng)功能部件產(chǎn)品的市場(chǎng)占有率近40％，是中國(guó)數(shù)控機(jī)床制造廠家配套滾珠絲杠副的首選供應(yīng)商，該行業(yè)市場(chǎng)覆蓋面達(dá)80％。漢江機(jī)床有限公司現(xiàn)有員工2300多人，其中中級(jí)、高級(jí)科技人員近300人，公司設(shè)有國(guó)家級(jí)螺紋磨床研究所、陜西省滾動(dòng)功能部件研究所，已取得省級(jí)以上科研成果70余項(xiàng)，多項(xiàng)產(chǎn)品填補(bǔ)了國(guó)家空白。研制開(kāi)發(fā)了sk7450數(shù)控絲杠磨床、sk7732×15數(shù)控蝸桿磨床、sk7432×20數(shù)控絲杠磨床、hj031數(shù)控滾珠螺母磨床、hj057數(shù)控內(nèi)外圓磨床、mk7120數(shù)控平面磨床、hj058數(shù)控搓絲板磨床、hj050數(shù)控超聲波焊接機(jī)、數(shù)控牙爪軸頸磨床和數(shù)控銑床等。最新研制開(kāi)發(fā)的五座標(biāo)五聯(lián)動(dòng)數(shù)控鏜床達(dá)到國(guó)際先進(jìn)水平。其它主要產(chǎn)品有立、臥式加工中心，曲軸磨床系列，內(nèi)徑定心花鍵軸磨床系列和數(shù)控凸輪軸磨床、變壓器硅鋼片滾剪線、三米數(shù)控直線導(dǎo)軌磨床、數(shù)控滑塊磨床、平面近場(chǎng)掃描架系列、線切割機(jī)床、精密測(cè)量?jī)x等。公司還生產(chǎn)滾動(dòng)導(dǎo)軌塊、兩座標(biāo)精密工作臺(tái)、機(jī)械滑臺(tái)、線性軸承、高速滾珠絲杠、空心絲杠、高速直線導(dǎo)軌等滾動(dòng)功能部件產(chǎn)品。

公司是為國(guó)家數(shù)控機(jī)床專項(xiàng)改造重點(diǎn)配套的主要廠家，是中國(guó)機(jī)床工具工業(yè)協(xié)會(huì)滾動(dòng)功能部件分會(huì)理事長(zhǎng)單位。滾珠絲杠副和直線滾動(dòng)導(dǎo)軌副系列產(chǎn)品在全國(guó)首家通過(guò)了iso9002質(zhì)量認(rèn)證，20xx年1月，又率先完成了質(zhì)量管理體系iso9001：20xx的換版工作。并連續(xù)三年獲得“全國(guó)用戶滿意產(chǎn)品”稱號(hào)。在20xx年，我公司被中國(guó)機(jī)床工具工業(yè)協(xié)會(huì)評(píng)選為“精心創(chuàng)品牌活動(dòng)”全國(guó)十佳企業(yè)、被漢中市政府授予“重合同，守信用企業(yè)”、“納稅免檢單位”、被陜西省政府授予陜西省“誠(chéng)信先進(jìn)單位”、被日本三菱重工（株）產(chǎn)業(yè)機(jī)器部授予“優(yōu)良協(xié)力工場(chǎng)”。

20xx年，有五種機(jī)床產(chǎn)品被國(guó)家經(jīng)貿(mào)委認(rèn)定為“國(guó)家級(jí)重點(diǎn)新產(chǎn)品”，五個(gè)產(chǎn)品獲省級(jí)以上科技成果獎(jiǎng)。

漢江機(jī)床有限公司在江蘇省昆山市和上海浦東建立了昆山分廠、浦東分廠，同時(shí)，在北京、上海、西安設(shè)有銷(xiāo)售公司，在全國(guó)各地設(shè)立了代理機(jī)構(gòu)，產(chǎn)品遠(yuǎn)銷(xiāo)歐、美、亞、非三十多個(gè)國(guó)家和地區(qū)。產(chǎn)品展示：

sk7450數(shù)控絲杠磨床。

本機(jī)床專用于磨削各種類型的精密長(zhǎng)絲杠，如在沒(méi)有長(zhǎng)外圓磨床的情況下，本機(jī)床尚可用來(lái)磨削工件的軸徑外圓（此時(shí)冷卻液要換為乳化液）。機(jī)床附有自動(dòng)校正裝置，以提高長(zhǎng)絲杠的磨削精度，并借助于自動(dòng)校正裝置的傳動(dòng)鏈誤差檢測(cè)裝置，還可對(duì)加工完的長(zhǎng)絲杠磨削精度進(jìn)行臨床測(cè)量。頭架主軸的回轉(zhuǎn)運(yùn)動(dòng)，拖板的縱向運(yùn)動(dòng)，砂輪架的橫向運(yùn)動(dòng)以及砂輪修整器的垂直進(jìn)給運(yùn)動(dòng)由四個(gè)獨(dú)立的交流伺服電機(jī)驅(qū)動(dòng)。由所配置的cnc系統(tǒng)控制實(shí)現(xiàn)四軸三聯(lián)動(dòng)。本機(jī)床的基礎(chǔ)由前床身后床身拼接而成。頭架，尾架設(shè)置在前床身上，砂輪架設(shè)置在拖板上，拖板沿后床身的滾動(dòng)導(dǎo)軌作縱向運(yùn)動(dòng)。

農(nóng)產(chǎn)品市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)方案農(nóng)產(chǎn)品市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)實(shí)訓(xùn)報(bào)告

存在問(wèn)題：

一是農(nóng)產(chǎn)品營(yíng)銷(xiāo)品種單一，主要就是馬鈴薯、大蒜、蘿卜，其它農(nóng)產(chǎn)品營(yíng)銷(xiāo)還處于起步;二是農(nóng)民信息滯后，生產(chǎn)與營(yíng)銷(xiāo)脫節(jié)，還在處于以產(chǎn)促銷(xiāo)的狀況，往往是盲目的生產(chǎn)后，在等待營(yíng)銷(xiāo)，而不是通過(guò)市場(chǎng)分析后指導(dǎo)生產(chǎn)來(lái)促進(jìn)營(yíng)銷(xiāo);三是農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化程度和標(biāo)準(zhǔn)化程度低，農(nóng)產(chǎn)品品種混雜，難以適應(yīng)市場(chǎng)需求;四是缺乏鮮活農(nóng)產(chǎn)品冷凍、貯藏等設(shè)施設(shè)備，制約了規(guī)模化生產(chǎn);五是廣大種植農(nóng)戶營(yíng)銷(xiāo)理念淡薄，對(duì)市場(chǎng)缺乏了解。

農(nóng)產(chǎn)品市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)方案農(nóng)產(chǎn)品市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)實(shí)訓(xùn)報(bào)告

1.高品質(zhì)化策略隨著人們生活水平的不斷提高，對(duì)農(nóng)產(chǎn)品品質(zhì)的要求越來(lái)越高，優(yōu)質(zhì)優(yōu)價(jià)正成為新的消費(fèi)動(dòng)向。要實(shí)現(xiàn)農(nóng)業(yè)高效，必須實(shí)現(xiàn)農(nóng)產(chǎn)品優(yōu)質(zhì)，實(shí)行“優(yōu)質(zhì)優(yōu)價(jià)”高產(chǎn)高效策略。把引進(jìn)、選育和推廣優(yōu)質(zhì)農(nóng)產(chǎn)品作為搶占市場(chǎng)的一項(xiàng)重要的產(chǎn)品市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)策略。淘汰劣質(zhì)品種和落后生產(chǎn)技術(shù)，以質(zhì)取勝，以優(yōu)發(fā)財(cái)。

2.低成本化策略價(jià)格是市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的法寶，同品質(zhì)的農(nóng)產(chǎn)品價(jià)格低的，競(jìng)爭(zhēng)力就強(qiáng)。生產(chǎn)成本是價(jià)格的基礎(chǔ)，只有降低成本，才能使價(jià)格競(jìng)爭(zhēng)的策略得以實(shí)施。要增強(qiáng)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，必須實(shí)行”低成本低價(jià)格策略。領(lǐng)先新技術(shù)、新品種、新工藝、新機(jī)械、減少生產(chǎn)費(fèi)用投入，提高產(chǎn)出率;要實(shí)行農(nóng)產(chǎn)品的規(guī)模化，集約化經(jīng)營(yíng)，努力降低單位產(chǎn)品的生產(chǎn)成本，以低成本支持低價(jià)格，求得經(jīng)濟(jì)效益。

3.大市場(chǎng)化策略農(nóng)產(chǎn)品銷(xiāo)售要立足本地，關(guān)注身邊市場(chǎng)，著眼國(guó)內(nèi)外大市場(chǎng)，尋求銷(xiāo)售空間，開(kāi)辟空白市場(chǎng)，搶占大額市場(chǎng)。開(kāi)拓農(nóng)產(chǎn)品市場(chǎng)，要樹(shù)立大市場(chǎng)觀念，實(shí)行產(chǎn)品市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)策略，定準(zhǔn)自己產(chǎn)品銷(xiāo)售地域，按照銷(xiāo)售地的消費(fèi)習(xí)性，生產(chǎn)適銷(xiāo)對(duì)路的產(chǎn)品。

4.多品種化策略農(nóng)產(chǎn)品消費(fèi)需求的多樣化決定了生產(chǎn)品種的多樣化，一個(gè)產(chǎn)品不僅要有多種品質(zhì)，而且要有多種規(guī)格。要根據(jù)市場(chǎng)需求和客戶要求，生產(chǎn)適銷(xiāo)對(duì)路的各種規(guī)格的產(chǎn)品。實(shí)行“多品種、多規(guī)格、小批量、大規(guī)模”策略，滿足多層次的消費(fèi)需求，開(kāi)發(fā)全方位的市場(chǎng)，化解市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，提高綜合效益。

5.反季節(jié)化策略因農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)的季節(jié)性與市場(chǎng)需求的均衡性的矛盾帶來(lái)的季節(jié)差價(jià)，蘊(yùn)藏著巨大的商機(jī)。要開(kāi)發(fā)和利用好這一商機(jī)，關(guān)鍵是要實(shí)行“反季節(jié)供給高差價(jià)賺取”策略。實(shí)行反季節(jié)供給，主要有三條途徑：一是實(shí)行設(shè)施化種養(yǎng)，使產(chǎn)品提前上市;二是通過(guò)儲(chǔ)藏保鮮，延長(zhǎng)農(nóng)產(chǎn)品銷(xiāo)售期，變生產(chǎn)旺季銷(xiāo)售為生產(chǎn)淡季銷(xiāo)售或消費(fèi)旺季銷(xiāo)售;三是開(kāi)發(fā)適應(yīng)不同季節(jié)生產(chǎn)的品種，實(shí)行多品種錯(cuò)季生產(chǎn)上市。實(shí)施產(chǎn)品市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)策略。要在分析預(yù)測(cè)市場(chǎng)預(yù)期價(jià)格的基礎(chǔ)上，搞好投入—產(chǎn)出效益分析，爭(zhēng)取好的收益。

6.嫩乳化策略人們的消費(fèi)習(xí)慣正在悄悄變化，糧食當(dāng)蔬菜吃，玉米要吃青玉米，黃豆要吃青毛豆，蠶豆要吃青蠶豆，豬要吃乳豬，雞要吃仔雞，市場(chǎng)出現(xiàn)崇高嫩鮮食品的新潮。農(nóng)產(chǎn)品產(chǎn)銷(xiāo)應(yīng)適應(yīng)這一變化趨向，這方面發(fā)展?jié)摿艽蟆?/p>

7.土特化策略近年來(lái)，人們的消費(fèi)需求從盲目崇洋轉(zhuǎn)向崇尚自然野味。熱衷土特產(chǎn)品，蔬菜要吃野菜，市場(chǎng)要求搞好地方傳統(tǒng)土特產(chǎn)品的開(kāi)發(fā)，發(fā)展品質(zhì)優(yōu)良。風(fēng)味獨(dú)特的土特產(chǎn)品，發(fā)展野生動(dòng)物。野生蔬菜，以特優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品搶占市場(chǎng)，開(kāi)拓市場(chǎng)，不斷適應(yīng)變化著的市場(chǎng)需求。

8.加工化策略發(fā)展農(nóng)產(chǎn)品加工，既是滿足產(chǎn)品市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)的需要，也是提高農(nóng)產(chǎn)品附加值的需要，發(fā)展以食品工業(yè)為主的農(nóng)產(chǎn)品加工是世界農(nóng)業(yè)發(fā)展的新方向、新潮流。世界發(fā)達(dá)國(guó)家農(nóng)產(chǎn)品的加工品占其生產(chǎn)總量的90%，加工后增值2～3倍;我國(guó)加工品只占其總量的25%，增值25%，我國(guó)農(nóng)產(chǎn)品加工潛力巨大。

9.標(biāo)準(zhǔn)化策略我國(guó)農(nóng)產(chǎn)品在國(guó)內(nèi)外市場(chǎng)上面臨著國(guó)外農(nóng)產(chǎn)品的強(qiáng)大競(jìng)爭(zhēng)，為了提高競(jìng)爭(zhēng)力，必須加快建立農(nóng)業(yè)標(biāo)準(zhǔn)化體系，實(shí)行農(nóng)產(chǎn)品的標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)。制定完善一批農(nóng)產(chǎn)品產(chǎn)前、產(chǎn)中、產(chǎn)后的標(biāo)準(zhǔn)，形成農(nóng)產(chǎn)品的標(biāo)準(zhǔn)化體系，以標(biāo)準(zhǔn)化的農(nóng)產(chǎn)品爭(zhēng)創(chuàng)名牌，搶占市場(chǎng)。

農(nóng)產(chǎn)品市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)方案農(nóng)產(chǎn)品市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)實(shí)訓(xùn)報(bào)告

不同的國(guó)家在食物消費(fèi)的偏好與消費(fèi)需求的起點(diǎn)上存在很大差異。隨著收入水平的提高和農(nóng)產(chǎn)品價(jià)格的變化，食物消費(fèi)的變化趨勢(shì)也有所不同，主要表現(xiàn)為收入彈性和價(jià)格彈性不同，食物消費(fèi)結(jié)構(gòu)變化的進(jìn)程也不同。

一個(gè)國(guó)家人均食物消費(fèi)水平的增長(zhǎng)、食物消費(fèi)結(jié)構(gòu)的演變和食物消費(fèi)總量的變化是與經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展階段緊密聯(lián)系在一起的。為了考察中國(guó)未來(lái)農(nóng)產(chǎn)品消費(fèi)的演變趨勢(shì)，本報(bào)告選取了英國(guó)、美國(guó)、德國(guó)、法國(guó)、日本、韓國(guó)、阿根廷、巴西、馬來(lái)西亞和波蘭10個(gè)典型國(guó)家作為樣本，分析進(jìn)入中等收入階段后食物消費(fèi)變化的經(jīng)驗(yàn)事實(shí)。按照世界銀行的分類標(biāo)準(zhǔn)，中國(guó)已經(jīng)邁進(jìn)上中等收入國(guó)家的行列，因此本報(bào)告主要分析上述國(guó)家的農(nóng)業(yè)在邁入上中等收入階段后的發(fā)展趨勢(shì)。

從先行國(guó)家食物消費(fèi)變化的經(jīng)驗(yàn)事實(shí)看，不同的國(guó)家在食物消費(fèi)的偏好與消費(fèi)需求的起點(diǎn)上存在很大差異。隨著收入水平的提高和農(nóng)產(chǎn)品價(jià)格的變化，食物消費(fèi)的變化趨勢(shì)也有所不同，主要表現(xiàn)為收入彈性和價(jià)格彈性不同，食物消費(fèi)結(jié)構(gòu)變化的進(jìn)程也不同。盡管如此，各國(guó)食物消費(fèi)的變化仍呈現(xiàn)一些共同的特征。

~~人均食物消費(fèi)存在峰值。

從食物營(yíng)養(yǎng)水平看，人均每日攝入的食物能量峰值在3000大卡左右。對(duì)不同國(guó)家而言，受食品偏好、產(chǎn)品價(jià)格和收入水平的影響，峰值大小的差異很大。在美國(guó)，人均每日攝入的食物能量峰值最高，約為3500~3800大卡。在歐洲國(guó)家，人均每日攝入的食物能量峰值較高，多數(shù)在3300~3500大卡。在阿根廷和巴西，人均每日攝入的食物能量峰值為3000~3300大卡。在亞洲的日本、韓國(guó)和馬來(lái)西亞，人均每日攝入的食物能量峰值普遍較低，只有約2900~3000大卡。此外，不同產(chǎn)品人均消費(fèi)峰值的出現(xiàn)也具有一定的階段性。隨著國(guó)民收入的不斷增長(zhǎng)，低消費(fèi)層次農(nóng)產(chǎn)品的人均需求先增長(zhǎng)、后減少、最終趨于穩(wěn)定，高消費(fèi)層次農(nóng)產(chǎn)品的人均需求逐步增長(zhǎng)直到趨于穩(wěn)定。這樣，對(duì)不同的產(chǎn)品，總體上就會(huì)分別出現(xiàn)人均需求穩(wěn)定、增長(zhǎng)和減少的趨勢(shì)。不同產(chǎn)品的消費(fèi)加總起來(lái)，總體上就可能呈現(xiàn)出先穩(wěn)定，然后逐步增長(zhǎng)并達(dá)到峰值，最后逐步減少的趨勢(shì)。

~~食物消費(fèi)結(jié)構(gòu)發(fā)生重要變化。

總的趨勢(shì)是從低層次消費(fèi)轉(zhuǎn)向高層次消費(fèi)，人們消費(fèi)的農(nóng)產(chǎn)品更豐富和多樣化，對(duì)加工食品以及其他高價(jià)值產(chǎn)品的需求快速增長(zhǎng)，消費(fèi)的附加值增加。早期的農(nóng)產(chǎn)品消費(fèi)增長(zhǎng)主要側(cè)重于數(shù)量，后期的農(nóng)產(chǎn)品消費(fèi)增長(zhǎng)更加注重質(zhì)量、花色、品種、品牌，但增長(zhǎng)速度會(huì)有所放慢。與此同時(shí)，農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)供給的對(duì)象和需求來(lái)源也呈現(xiàn)多樣化。一個(gè)國(guó)家的農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)既要滿足國(guó)內(nèi)市場(chǎng)需求，也要滿足國(guó)際市場(chǎng)需求。而國(guó)內(nèi)消費(fèi)的農(nóng)產(chǎn)品既包括來(lái)自國(guó)內(nèi)生產(chǎn)的產(chǎn)品，也包括來(lái)自國(guó)外生產(chǎn)的產(chǎn)品。

~~糧食消費(fèi)總量不斷增長(zhǎng)。

糧食消費(fèi)比較特殊，既包括直接用于食用的口糧，也包括飼料用糧、加工用糧和種子用糧等非食用的糧食。除了馬來(lái)西亞以外，非食用糧食消費(fèi)數(shù)量都超過(guò)食用糧食消費(fèi)數(shù)量。在美國(guó)，非食用糧食消費(fèi)量是食用糧食消費(fèi)量的8倍左右，歐洲國(guó)家為2~4倍，阿根廷和巴西為1~2倍，亞洲國(guó)家為1~2倍。盡管人均口糧需求很快達(dá)到峰值，但由于飼料用糧和加工用糧需求的變化，糧食需求的總量在進(jìn)入上中等收入階段以后的很長(zhǎng)一段時(shí)間內(nèi)都呈現(xiàn)不斷增長(zhǎng)的趨勢(shì)。

下一頁(yè)更多精彩的“農(nóng)產(chǎn)品消費(fèi)的發(fā)展現(xiàn)狀和消費(fèi)增長(zhǎng)的因素”

機(jī)械產(chǎn)品實(shí)訓(xùn)報(bào)告范文優(yōu)選

綜合實(shí)訓(xùn)課程體系在其結(jié)構(gòu)形成過(guò)程中，應(yīng)確立起以素質(zhì)教育為目標(biāo)、以社會(huì)需求為導(dǎo)向，以崗位技能要求為核心的課程結(jié)構(gòu)形式。針對(duì)于機(jī)械制造專業(yè)的特點(diǎn)，我們?cè)跇?gòu)建綜合實(shí)訓(xùn)課程體系結(jié)構(gòu)形式的時(shí)候要注意以下幾點(diǎn)：其一，教學(xué)重點(diǎn)應(yīng)該轉(zhuǎn)移到強(qiáng)化應(yīng)用上，同時(shí)實(shí)訓(xùn)課程在教學(xué)計(jì)劃中應(yīng)占據(jù)較大的比例，讓學(xué)生有充分的時(shí)間去掌握專業(yè)技能，以及將理論與實(shí)踐更好的結(jié)合；其二，綜合實(shí)訓(xùn)的內(nèi)容必須具有系統(tǒng)性和連貫性，能夠?qū)⒋髮W(xué)四年所學(xué)的理論知識(shí)串起來(lái)。在大學(xué)本科四年的教學(xué)計(jì)劃中，各類專業(yè)課中的實(shí)踐課都是根據(jù)相關(guān)課程分布在各個(gè)學(xué)期中進(jìn)行的，相應(yīng)的實(shí)驗(yàn)內(nèi)容比較單一，相互之間的關(guān)聯(lián)度也不夠，不夠系統(tǒng)，學(xué)生只能做一些驗(yàn)證性的試驗(yàn)。這不利于提高學(xué)生的綜合動(dòng)手能力，故在設(shè)置實(shí)訓(xùn)內(nèi)容的時(shí)候必須將各個(gè)單一工種用產(chǎn)品串接起來(lái)，這樣的話學(xué)生得到地就不再是孤立的概念，而是具有完整過(guò)程的工程概念，在綜合設(shè)計(jì)與綜合實(shí)訓(xùn)的過(guò)程中，學(xué)生通過(guò)完成本報(bào)告可對(duì)機(jī)械制造的整個(gè)生產(chǎn)過(guò)程和制造技術(shù)實(shí)習(xí)進(jìn)行一次全面總結(jié)。

結(jié)合以上所提到的問(wèn)題，針對(duì)本專業(yè)的理論課程體系，故建議構(gòu)建如下的結(jié)構(gòu)形式：以小班為單位，自主選擇實(shí)訓(xùn)產(chǎn)品，項(xiàng)目要求難度適當(dāng)、與機(jī)械相關(guān)。在產(chǎn)品確定之后，再將學(xué)生以實(shí)訓(xùn)產(chǎn)品的主要零件分成若干小組，保證每個(gè)小組中的每個(gè)學(xué)生至少負(fù)責(zé)一件以上的零件設(shè)計(jì)制造，每個(gè)小組分別完成自己的實(shí)訓(xùn)任務(wù)，最后以班級(jí)為單位進(jìn)行產(chǎn)品的驗(yàn)收。以產(chǎn)品研制的四個(gè)過(guò)程（產(chǎn)品設(shè)計(jì)、工藝設(shè)計(jì)、加工試制、分析總結(jié)），將綜合實(shí)訓(xùn)也分為相應(yīng)四個(gè)階段。下表為主要實(shí)訓(xùn)階段及教學(xué)要求。

2機(jī)制專業(yè)綜合實(shí)訓(xùn)課程體系的過(guò)程要素。

課程體系過(guò)程要素是從動(dòng)態(tài)角度來(lái)看課程體系的要素構(gòu)成，具體包括課程體系實(shí)施和評(píng)價(jià)兩個(gè)部分。關(guān)于綜合實(shí)訓(xùn)課程體系的實(shí)施，學(xué)校可結(jié)合自己的實(shí)際情況，不具備實(shí)訓(xùn)條件的學(xué)校，要積極借助社會(huì)力量，采取校校聯(lián)合、校企聯(lián)合等多種形式，合理選擇校內(nèi)或校外實(shí)訓(xùn)場(chǎng)地，以確保實(shí)訓(xùn)環(huán)節(jié)的正常進(jìn)行。同時(shí)，指導(dǎo)老師是保證綜合實(shí)訓(xùn)質(zhì)量的關(guān)鍵因素，所以要選擇具有豐富實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)的教師擔(dān)任指導(dǎo)老師，同時(shí)學(xué)生和教師可以采取雙向選擇原則。建立科學(xué)、完整的實(shí)踐教學(xué)評(píng)價(jià)體系，是重視實(shí)踐教學(xué)，促進(jìn)實(shí)踐教學(xué)質(zhì)量的快速提高，加強(qiáng)宏觀管理的主要手段。以往在考核學(xué)生的實(shí)踐環(huán)節(jié)時(shí)一般更注重結(jié)果，指導(dǎo)老師通過(guò)批改實(shí)習(xí)報(bào)告、到課率及現(xiàn)場(chǎng)操作來(lái)考核學(xué)生，但是綜合實(shí)訓(xùn)課程相對(duì)于以往的實(shí)踐環(huán)節(jié)來(lái)說(shuō)，過(guò)程持續(xù)時(shí)間更長(zhǎng)，指導(dǎo)老師不能隨時(shí)盯著每個(gè)學(xué)生，這就讓學(xué)生在實(shí)踐過(guò)程中放松自己，平時(shí)不好好鉆研，到最后要交成果的時(shí)候敷衍了事、實(shí)訓(xùn)報(bào)告也會(huì)存在少許抄襲現(xiàn)象。

針對(duì)這種現(xiàn)象必須建立一套科學(xué)、嚴(yán)格的學(xué)生評(píng)價(jià)體系。與一般的實(shí)踐環(huán)節(jié)一樣，綜合實(shí)訓(xùn)的成績(jī)還是按優(yōu)秀、良好、中、及格、不及格五級(jí)等次單獨(dú)記入成績(jī)檔案，而等級(jí)的評(píng)定不再是僅僅通過(guò)實(shí)訓(xùn)報(bào)告、現(xiàn)場(chǎng)操作來(lái)進(jìn)行，還要增加答辯環(huán)節(jié)，具體操作是通過(guò)學(xué)生陳述自己的設(shè)計(jì)過(guò)程及現(xiàn)場(chǎng)老師提問(wèn)來(lái)給出相應(yīng)的成績(jī)，如果說(shuō)答辯成績(jī)不合格，那么整個(gè)實(shí)訓(xùn)成績(jī)也不合格，也就是說(shuō)該環(huán)節(jié)具有一票否決制，增設(shè)這一環(huán)節(jié)并加大成績(jī)比例主要是為了督促學(xué)生在實(shí)訓(xùn)過(guò)程中嚴(yán)格要求自己，對(duì)自己設(shè)計(jì)的產(chǎn)品完全理解掌握。整個(gè)評(píng)價(jià)過(guò)程可以由校內(nèi)實(shí)驗(yàn)室和校外實(shí)踐基地聯(lián)合考核，這樣不僅可以考核學(xué)生的素質(zhì)和能力水平，而且可考核學(xué)生的工作實(shí)績(jī)。

在整個(gè)實(shí)訓(xùn)過(guò)程中，雖然教師只是起引導(dǎo)作用，但是如何讓學(xué)生真正的學(xué)有所獲，教師的作用也是非常重要的，因此必須要建立完備的教師評(píng)價(jià)體系。首先要根據(jù)培養(yǎng)目標(biāo)的要求，制定出實(shí)訓(xùn)各環(huán)節(jié)中教師應(yīng)明確遵循的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)及要求，再由實(shí)踐教學(xué)督導(dǎo)員進(jìn)行全程監(jiān)督檢查，除了要檢查實(shí)踐教學(xué)的完成情況外，還要重點(diǎn)檢查教學(xué)質(zhì)量，再結(jié)合學(xué)生評(píng)教結(jié)果，以及同本人見(jiàn)面，最終為指導(dǎo)老師進(jìn)行打分評(píng)價(jià)。該評(píng)價(jià)結(jié)果將被納入年度考核之中。

3結(jié)束語(yǔ)。

本文根據(jù)機(jī)械制造專業(yè)的培養(yǎng)方案，針對(duì)本專業(yè)學(xué)生的特點(diǎn)，構(gòu)建了機(jī)制專業(yè)綜合實(shí)訓(xùn)的課程體系，旨在更好的解決該專業(yè)教學(xué)所面臨的問(wèn)題，確保通過(guò)綜合實(shí)訓(xùn)、學(xué)生能夠真正的對(duì)所學(xué)知識(shí)進(jìn)行總結(jié)，成為具有創(chuàng)新精神和實(shí)踐能力的高級(jí)專門(mén)人才。

管理財(cái)務(wù)實(shí)訓(xùn)報(bào)告范文

隨著個(gè)人的文明素養(yǎng)不斷提升，越來(lái)越多人會(huì)去使用報(bào)告，但是怎么樣使用才是最好呢？那么我們應(yīng)當(dāng)如何寫(xiě)一份好的報(bào)告呢？下面是小編收集整理的管理財(cái)務(wù)實(shí)訓(xùn)報(bào)告范文，歡迎大家借鑒與參考，希望對(duì)大家有所幫助。

第一周，我就跟著會(huì)計(jì)師到一間物流公司查賬做審計(jì)報(bào)告和所得稅匯算清繳了，雖然自己都還沒(méi)清楚要做什么，但會(huì)計(jì)師很有耐心的講解給我聽(tīng)怎么做，第一次就負(fù)責(zé)了檢查他們公司的帳目有沒(méi)有白條，而會(huì)計(jì)師就在做審計(jì)工作。

這些都是在事務(wù)所里協(xié)助老師做的比較零散的工作，但是的確學(xué)到了不少東西，很多看似簡(jiǎn)單的問(wèn)題有時(shí)自己都會(huì)遇到麻煩，在此解決過(guò)程中也積累了不少經(jīng)驗(yàn)。

第二周開(kāi)始，我跟著注冊(cè)會(huì)計(jì)師出外勤，完成年度審計(jì)業(yè)務(wù)和所得稅清繳，客戶有__科技園、__電子有限公司、__醫(yī)藥有限公司等。

之后的時(shí)間我們?cè)谑聞?wù)所協(xié)助完成昨天現(xiàn)場(chǎng)工作的后續(xù)工作，整理完成工作底稿，完成審計(jì)報(bào)告的編寫(xiě)，并裝訂成冊(cè)，直到送到客戶手中，心中有一種說(shuō)不出來(lái)的感覺(jué)，因?yàn)槟抢锩姘约旱墓ぷ鳎约旱呐Γ舶约旱某删透小?/p>

這樣，我在__會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限公司__業(yè)務(wù)部為期__周的實(shí)習(xí)就結(jié)束了，時(shí)間雖短，但內(nèi)容豐富，讓我受益很深。

我在實(shí)習(xí)的時(shí)候，去的是外地的一個(gè)工地項(xiàng)目里做會(huì)計(jì)。作為一個(gè)實(shí)習(xí)生，我在這個(gè)辦公室里毫不起眼。這些前輩們都是至少有著五年以上的經(jīng)驗(yàn)，我和我的室友，在拼命吸取著他們的工作經(jīng)驗(yàn)與知識(shí)。工作里的工作是非常累的，我們每一天都需要做大量的計(jì)算。每一天工地的耗材量是多少，花了多少錢(qián)，吃飯花了多少錢(qián)，每一筆賬目都要我們做的清清楚楚，然后交給我們的部門(mén)的負(fù)責(zé)人，由他進(jìn)行審查。我們基本上沒(méi)有一天做的報(bào)表是一次就能通過(guò)的，總會(huì)計(jì)是一個(gè)非常嚴(yán)格的人，不僅是對(duì)我們，對(duì)他自己也是非常的嚴(yán)格。我們的報(bào)表在他看來(lái)，就是各種漏洞百出，不忍直視。我也看過(guò)總會(huì)做的報(bào)表，深深明白我和他之間還有著很大的差距，所以即便是每次都被打回要求重做，我也沒(méi)有絲毫抱怨，我只覺(jué)得自己做的還不夠好。就這樣過(guò)了一個(gè)多月，也挨了一個(gè)多月的罵，終于有一天，我的報(bào)表沒(méi)有被打回來(lái)了。雖然總會(huì)只是淡淡的說(shuō)了一句還可以，但是我當(dāng)時(shí)是非常激動(dòng)，非常高興的。因?yàn)檫@是我第一次得到了認(rèn)可。

工作不易，想起來(lái)這一個(gè)月里自己每天在努力的學(xué)習(xí)著各種書(shū)籍，做著大量的練習(xí)，無(wú)數(shù)次的翻看著部門(mén)里前輩們做的財(cái)務(wù)報(bào)表，再和自己的進(jìn)行比對(duì)。如今終于取得了一個(gè)小小的成果。但是我也沒(méi)有因此而得意，我做的還是不夠好，總會(huì)給我的評(píng)語(yǔ)只是還可以，那就意味著只是勉強(qiáng)合格。我要做的，就是在這個(gè)基礎(chǔ)上不斷的改正，不斷的完善自己所做的財(cái)務(wù)清單。如果把成功規(guī)劃為一百步的話，那我才僅僅只是邁出了左腳。

如今，我的實(shí)習(xí)生涯結(jié)束了，我也回到了闊別已久的校園。我很感謝總會(huì)對(duì)我的嚴(yán)格要求，不是因?yàn)樗麑?duì)我的嚴(yán)格要求，我也不會(huì)知道自己還有這么大的進(jìn)步空間，也沒(méi)想到自己能夠進(jìn)步的如此迅速。

時(shí)間過(guò)得很快，轉(zhuǎn)眼間三個(gè)月試用期的時(shí)間就過(guò)去了，在三個(gè)月的出納會(huì)計(jì)工作中，對(duì)出納會(huì)計(jì)的崗位認(rèn)識(shí)、工作性質(zhì)、業(yè)務(wù)技能以及思想提高都是對(duì)我的職業(yè)生涯的填充和必不可少的彌補(bǔ)。

回顧三個(gè)月來(lái)的出納會(huì)計(jì)工作，先是失誤、還是失誤，最后才有了小的成績(jī)和經(jīng)驗(yàn)。下面，我將出納會(huì)計(jì)工作總結(jié)如下，敬請(qǐng)大家提出寶貴意見(jiàn)。

一、失誤、缺點(diǎn)和經(jīng)驗(yàn)簡(jiǎn)談。

第一失誤就是開(kāi)具支票上的錯(cuò)誤。

制度要求：開(kāi)具支票必須字跡工整、無(wú)連筆、不能修改等。而我的正楷書(shū)法的功底實(shí)在是太弱了，筆畫(huà)不連，字就不會(huì)寫(xiě);終于把支票抬頭單位名稱寫(xiě)工整了，蓋銀行預(yù)留印鑒時(shí)也是一門(mén)技巧，印鑒重壓、重影、現(xiàn)象都會(huì)被銀行退票，耽誤工作。

基于上述業(yè)務(wù)需求，根據(jù)自己在軟件公司的軟件實(shí)施經(jīng)驗(yàn)和電腦知識(shí)，為自己的崗位需求開(kāi)發(fā)了excel系統(tǒng)的交行票據(jù)套打系統(tǒng)，解決了在實(shí)際工作中出現(xiàn)的缺點(diǎn)問(wèn)題，提高了工作效率。

由此可見(jiàn)，虛心的、積極的心態(tài)是干好一切工作的根本;學(xué)習(xí)和實(shí)踐相互融合才能產(chǎn)出成果。在大學(xué)里，學(xué)習(xí)的知識(shí)不能用在具體解決問(wèn)題上，空洞無(wú)味，就是因?yàn)闆](méi)有問(wèn)題擺在我們面前，成果都是面對(duì)一個(gè)一個(gè)具體問(wèn)題而存在的。

二、取得的成績(jī)。

在這期間，在財(cái)務(wù)和內(nèi)勤上我作了如下具體工作。

1、嚴(yán)格按照財(cái)務(wù)制度的要求，辦理費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)，現(xiàn)金、支票的收付業(yè)務(wù)。

2、每月第八個(gè)工作日按時(shí)作好單位職工的薪金發(fā)放。

3、及時(shí)登記現(xiàn)金、銀行存款日記帳。月末編制銀行余額調(diào)節(jié)表。

4、起草財(cái)經(jīng)公文、人事公文并及時(shí)發(fā)放、傳閱、存檔、保管。

5、監(jiān)督人員考勤登記，辦公飲用水的安排。

6、開(kāi)具日常收款業(yè)務(wù)發(fā)票，并保管好空白發(fā)票和其它支票。

7、開(kāi)發(fā)了excel平臺(tái)票據(jù)套打系統(tǒng)。

8、填寫(xiě)地稅申報(bào)表。

9、完成財(cái)務(wù)經(jīng)理交待的工作。

出納會(huì)計(jì)工作看似簡(jiǎn)單，做起來(lái)難，成績(jī)的取得離不開(kāi)單位領(lǐng)導(dǎo)的耐心教誨和無(wú)形的身教，三個(gè)月的崗位實(shí)戰(zhàn)練兵，使我的財(cái)務(wù)工作水平又向前推進(jìn)了一步。知道了要作好出納會(huì)計(jì)工作絕不可以用“輕松”來(lái)形容，絕非“雕蟲(chóng)小技”，它是經(jīng)濟(jì)工作的第一線，財(cái)務(wù)收支的關(guān)口，占有重要的地位。

三、今后的努力方向。

作為一個(gè)合格的出納會(huì)計(jì)，必須具備以下的基本要求：

一、學(xué)習(xí)、了解和掌握政策法規(guī)和公司制度，不斷提高自己的業(yè)務(wù)水平和知識(shí)技能。

二學(xué)會(huì)制訂本職崗位工作內(nèi)部控制制度，發(fā)揮財(cái)務(wù)控制、監(jiān)督的作用。

三、出納會(huì)計(jì)人員要恪守良好的職業(yè)道德。

四、出納會(huì)計(jì)人員要有較強(qiáng)的安全意識(shí)，現(xiàn)金、有價(jià)證券、票據(jù)、各種印鑒，既要有內(nèi)部的保管分工，各負(fù)其責(zé)，并相互牽制。

五、很好的溝通能力。特別是和工商、稅務(wù)、社保等單位的外聯(lián)溝通能力。

以上是我近三個(gè)月工作以來(lái)的一些體會(huì)和認(rèn)識(shí)，也是我不斷在工作中將所學(xué)的知識(shí)與實(shí)踐相結(jié)合的一個(gè)過(guò)程。在以后的工作和學(xué)習(xí)中我還將不懈的努力和拼搏，做好出納會(huì)計(jì)工作計(jì)劃，認(rèn)真工作，努力實(shí)現(xiàn)自己的人生價(jià)值。

在此，我要特別感謝公司領(lǐng)導(dǎo)和各位同仁在工作和生活中給予我的支持和關(guān)心，這是對(duì)我工作最大的肯定和鼓舞，我真誠(chéng)的表示感謝!

今天差點(diǎn)睡過(guò)頭了，匆忙洗漱然后擠公交車(chē)，一路顛簸到辦公室，好累!時(shí)間到了8點(diǎn)，下去前臺(tái)找她們交接，沒(méi)有想到她還在睡覺(jué)，也許是因?yàn)閷?shí)在上夜班太累了吧，于是我只好跟她說(shuō)一會(huì)把單子拿上來(lái)，于是就去辦公室了。大約8點(diǎn)半，電話打來(lái)了，說(shuō)讓我把卡拿下去，我感到莫名其妙的，拿什么卡下去啊，于是便去總臺(tái)問(wèn)個(gè)究竟，結(jié)果收銀員居然把我當(dāng)作房客了，以為我要退房，哎，我真是無(wú)語(yǔ)了，后來(lái)跟她們說(shuō)清楚了，才把問(wèn)題解決了。

真是無(wú)語(yǔ)的活啊，上來(lái)酒店人員早就吃過(guò)飯了，哎，又沒(méi)有我的份兒了，忍忍吧，只能等到中午了。在辦公室真是沒(méi)有什么事情好做的，等到賬務(wù)和現(xiàn)金都清理清楚了，就是閑暇時(shí)間了，還是娛樂(lè)一下的好，反正也沒(méi)有和我說(shuō)話，我就去上網(wǎng)找電視看吧。說(shuō)實(shí)話，也挺好的，沒(méi)有人打擾我，想干什么就干什么。《吸血鬼日記》是我的最愛(ài)，去年在學(xué)校時(shí)只看到了第二季的第10集，索性今天就看個(gè)夠，把出來(lái)的11到15集全部看了，真是過(guò)癮啊!遺憾的是16集還沒(méi)有出來(lái)，只有個(gè)預(yù)告片，好期待好期待。下午如法炮制的去把錢(qián)收回來(lái)，清點(diǎn)現(xiàn)金，做現(xiàn)金日記。

由于現(xiàn)金太多，放在我身上害怕丟了，所以讓老周總幫我保管，他寫(xiě)了張收條給我，承諾明天給我，也好，不然現(xiàn)金丟了，我怎么賠得起啊。今天這一天又完了，好累啊，是心累，每天框在一個(gè)地方，我真是要崩潰掉了，真的不想干下去了，可是沒(méi)有辦法，我不得不繼續(xù)干下去。

本人在20__年2月在__市__x實(shí)業(yè)有限公司實(shí)習(xí)工作至今6月，經(jīng)過(guò)實(shí)習(xí)對(duì)企業(yè)生產(chǎn)成本的核算有了更加具體的了解。

__市__x有限公司主要從事電線電纜的生產(chǎn)和銷(xiāo)售業(yè)務(wù)，公司的規(guī)模較大，關(guān)于財(cái)務(wù)的分工也比較明細(xì)。在此次實(shí)習(xí)中，我主要的崗位是成本會(huì)計(jì)，所以主要實(shí)習(xí)了公司的生產(chǎn)成本核算，對(duì)成本會(huì)計(jì)的工作有了進(jìn)一步的了解。在實(shí)習(xí)中，我參與了2月到4月的生產(chǎn)成本核算工作，從計(jì)算每日生產(chǎn)成本，原材料的均價(jià)，到編制生產(chǎn)成本日結(jié)表，到編制成本月結(jié)表，每一個(gè)過(guò)程都有親手操作。認(rèn)真學(xué)習(xí)了生產(chǎn)成本的核算過(guò)程。真正從課本走到了現(xiàn)實(shí)中，從抽象的理論回到了實(shí)際工作的。在這過(guò)程中，我努力工作，嚴(yán)格要求自我，虛心向公司的財(cái)務(wù)學(xué)習(xí)。

在這學(xué)習(xí)過(guò)程中，我發(fā)現(xiàn)會(huì)計(jì)是一門(mén)實(shí)務(wù)與理論結(jié)合性很強(qiáng)的學(xué)科，盡管自我學(xué)過(guò)這門(mén)課程，可是在開(kāi)始操作具體業(yè)務(wù)時(shí)，覺(jué)得又和書(shū)上的有些不一樣，實(shí)際工作中的事務(wù)是細(xì)而雜的，僅有多加練習(xí)才能牢牢掌握。在工作中，僅靠我們?cè)谡n堂上學(xué)習(xí)到的知識(shí)是遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠的，我們必需在工作之余不斷的給自我充電，在扎實(shí)本專業(yè)的基礎(chǔ)上也要拓寬學(xué)習(xí)領(lǐng)域。同時(shí)在實(shí)際的工作中遇到問(wèn)題時(shí)要多向他人請(qǐng)較。人際溝通也是十分重要的一點(diǎn)，如何與人打交道是一門(mén)藝術(shù)，也是一種本領(lǐng)，在工作中是不能忽視的。

課本上學(xué)的知識(shí)都是最基本的知識(shí)，不管現(xiàn)實(shí)情景怎樣變化，抓住了最基本的就能夠以不變應(yīng)萬(wàn)變。剛開(kāi)始實(shí)習(xí)的時(shí)候總是覺(jué)得課堂上學(xué)到的知識(shí)用不上，尤其是我此刻的這個(gè)崗位，書(shū)上的那些財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)啊，稅務(wù)計(jì)算啊，都跟工作沾不到邊，覺(jué)得很受挫折。漸漸的，我發(fā)現(xiàn)，假如沒(méi)有書(shū)本的知識(shí)作為鋪墊，又哪能迅速掌握工作資料呢?成本會(huì)計(jì)要求我們必需熟悉整個(gè)生產(chǎn)流程，并根據(jù)一些相關(guān)的數(shù)據(jù)做出決策，要不然每日計(jì)算出來(lái)的生產(chǎn)成本只是一長(zhǎng)串冰冷的數(shù)字，毫無(wú)意義可言。

實(shí)習(xí)至今，我主要的問(wèn)題是沒(méi)有下生產(chǎn)車(chē)間及時(shí)了解生產(chǎn)情景，導(dǎo)致對(duì)一些產(chǎn)品的生產(chǎn)流程不是十分了解，對(duì)于產(chǎn)品的規(guī)格型號(hào)只是在相關(guān)的用量表上查找，沒(méi)有實(shí)際了解，這將影響到成本的核算工作，在接下來(lái)的工作中，應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)產(chǎn)品的了解，讓自我在工作中更能得心應(yīng)手。

盡管成本會(huì)計(jì)的工作顯得單調(diào)而繁瑣，可是只要自我認(rèn)真學(xué)習(xí)，認(rèn)真工作，就能夠在工作中發(fā)現(xiàn)樂(lè)趣的。

機(jī)械產(chǎn)品實(shí)訓(xùn)報(bào)告范文優(yōu)選

據(jù)教職成[2008]8號(hào)《教育部關(guān)于進(jìn)一步深化中等職業(yè)教育教學(xué)改革的若干意見(jiàn)》的精神，要大力提高中等職業(yè)教育教學(xué)質(zhì)量和辦學(xué)效益，推動(dòng)職業(yè)教育又好又快發(fā)展，更好地適應(yīng)全面建設(shè)小康社會(huì)對(duì)高素質(zhì)勞動(dòng)者和技能型人才的迫切需要。

中等職業(yè)教育機(jī)械類專業(yè)著力培養(yǎng)服務(wù)于機(jī)械制造業(yè)的中級(jí)技能人才，為了滿足企業(yè)對(duì)人才的需求，不斷深入企業(yè)開(kāi)展調(diào)研，調(diào)整專業(yè)結(jié)構(gòu)，改革教學(xué)內(nèi)容及教學(xué)方法，不斷完善學(xué)生職業(yè)能力培養(yǎng)，進(jìn)一步提高育人質(zhì)量。《數(shù)控車(chē)工》實(shí)訓(xùn)是機(jī)械類專業(yè)學(xué)生的專業(yè)核心內(nèi)容，數(shù)控車(chē)床操作與編程是學(xué)生職業(yè)能力的重要組成部分，提高《數(shù)控車(chē)工》實(shí)訓(xùn)質(zhì)量，對(duì)本專業(yè)學(xué)生素質(zhì)的提升打下堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。

近年來(lái)，學(xué)校在國(guó)家級(jí)示范中職學(xué)校建設(shè)過(guò)程中對(duì)各專業(yè)進(jìn)了一系列的改革，為了提高改革成效，本人對(duì)《數(shù)控車(chē)工》實(shí)訓(xùn)教學(xué)進(jìn)行了探索，對(duì)本專業(yè)的實(shí)訓(xùn)教學(xué)起到了示范、引領(lǐng)的作用。

一、精選項(xiàng)目?jī)?nèi)容，做好實(shí)訓(xùn)準(zhǔn)備。

1.認(rèn)真構(gòu)思做好項(xiàng)目選擇。

實(shí)訓(xùn)項(xiàng)目的選擇關(guān)系到課程目標(biāo)是否能順利實(shí)現(xiàn)。組建機(jī)械制造類專業(yè)教學(xué)指導(dǎo)委員會(huì)，指導(dǎo)委員會(huì)一定要有行業(yè)企業(yè)技術(shù)專家及教育研究專家，全程指導(dǎo)數(shù)控車(chē)工技能訓(xùn)練項(xiàng)目的選擇。依據(jù)行業(yè)調(diào)研報(bào)告和典型工作任務(wù)及職業(yè)能力分析報(bào)告，結(jié)合數(shù)控車(chē)工課程標(biāo)準(zhǔn)，設(shè)計(jì)好中職學(xué)校機(jī)械制造類專業(yè)學(xué)生數(shù)控車(chē)工課程要達(dá)到的能力標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合學(xué)校自身實(shí)際認(rèn)真構(gòu)思實(shí)訓(xùn)項(xiàng)目，并經(jīng)指導(dǎo)委員會(huì)專家簽定認(rèn)可。

2.精心策劃做好實(shí)訓(xùn)準(zhǔn)備。

實(shí)訓(xùn)前的準(zhǔn)備關(guān)系到實(shí)訓(xùn)目標(biāo)能否順利完成。實(shí)訓(xùn)前準(zhǔn)備應(yīng)做好三方面：首先，管理人員、班主任及技能指導(dǎo)教師應(yīng)做好學(xué)生的安全教育工作，并與學(xué)生簽定安全協(xié)議書(shū)，降低安全風(fēng)險(xiǎn)。其次，技能指導(dǎo)教師應(yīng)先準(zhǔn)備好技能訓(xùn)練時(shí)所用的任務(wù)書(shū)，準(zhǔn)備好老師及學(xué)生實(shí)訓(xùn)用相關(guān)表冊(cè)，填寫(xiě)好實(shí)訓(xùn)準(zhǔn)備通知單并交實(shí)訓(xùn)車(chē)間負(fù)責(zé)人。另外，車(chē)間負(fù)責(zé)人應(yīng)根據(jù)實(shí)訓(xùn)準(zhǔn)備通知單認(rèn)真準(zhǔn)備實(shí)訓(xùn)所用刀具、量具及耗材，認(rèn)真檢查車(chē)間有無(wú)安全隱患，認(rèn)真檢查實(shí)訓(xùn)用設(shè)備是否能正常運(yùn)轉(zhuǎn)。

二、開(kāi)展項(xiàng)目實(shí)訓(xùn)，呈現(xiàn)工作過(guò)程。

樹(shù)立實(shí)訓(xùn)即工作的思想，開(kāi)展項(xiàng)目實(shí)訓(xùn)，參考機(jī)械制造企業(yè)機(jī)構(gòu)設(shè)置，呈現(xiàn)企業(yè)員工工作過(guò)程，為了更好完成實(shí)訓(xùn)任務(wù)，在開(kāi)展數(shù)控車(chē)工實(shí)訓(xùn)時(shí)可遵行以下五個(gè)步驟。

1.組建工作團(tuán)隊(duì)明確各自職責(zé)。

數(shù)控車(chē)工實(shí)訓(xùn)指導(dǎo)教師先根據(jù)學(xué)生的實(shí)際情況，結(jié)合機(jī)械制造企業(yè)機(jī)構(gòu)設(shè)置與學(xué)生一同先對(duì)學(xué)生進(jìn)行分組，人數(shù)的多少可根據(jù)學(xué)校實(shí)際情況及機(jī)構(gòu)設(shè)置而定，指定團(tuán)隊(duì)負(fù)責(zé)人，明確各小組成員的工作職責(zé)，讓小組成員均能清楚自己的角色及任務(wù)并能準(zhǔn)確的表達(dá)出來(lái)。

2.分析項(xiàng)目任務(wù)制定實(shí)施方案。

各小組認(rèn)真分析項(xiàng)目任務(wù)書(shū)內(nèi)容，制定項(xiàng)目任務(wù)書(shū)實(shí)施方案。由小組負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)統(tǒng)一協(xié)調(diào)，根據(jù)以上分工，分解工作任務(wù)，明確目標(biāo)，制定獎(jiǎng)懲措施。

3.實(shí)施項(xiàng)目目標(biāo)加強(qiáng)巡回指導(dǎo)。

各小組根據(jù)實(shí)施方案經(jīng)實(shí)訓(xùn)指導(dǎo)教師審核后方可實(shí)施，指導(dǎo)教師巡回指導(dǎo)，及時(shí)解決學(xué)生在實(shí)訓(xùn)中的問(wèn)題，并對(duì)各小組及成員的工作情況作必要的記錄，以備在評(píng)估時(shí)進(jìn)行點(diǎn)評(píng)。要求學(xué)生在規(guī)定時(shí)間內(nèi)完成實(shí)訓(xùn)任務(wù)，時(shí)間一到立即停止，以便對(duì)各小組進(jìn)行公平評(píng)價(jià)。

4.任務(wù)分析總結(jié)評(píng)估完成情況。

對(duì)各小組實(shí)訓(xùn)情況進(jìn)行總結(jié)評(píng)估，評(píng)估采取自評(píng)+互評(píng)+點(diǎn)評(píng)的方式進(jìn)行，先由各小組組長(zhǎng)組織進(jìn)行小組內(nèi)的自評(píng)及互評(píng)，再由指導(dǎo)教師組織各小組間的自評(píng)與互評(píng)，最后，指導(dǎo)教師根據(jù)各小組的工作情況及總結(jié)發(fā)言情況對(duì)各小組進(jìn)行點(diǎn)評(píng)，并兌現(xiàn)相應(yīng)的獎(jiǎng)懲制度，以提高學(xué)生的工作熱情。

5.交替角色扮演提高協(xié)作能力。

學(xué)生根據(jù)以上分組確定的崗位，采取輪崗的辦法，讓學(xué)生每次工作任務(wù)完成后均要進(jìn)行評(píng)估，評(píng)估后下次實(shí)訓(xùn)可保持小組成員不變，在小組內(nèi)輪崗，讓學(xué)生扮演不同的角色，完成不同的工作任務(wù)，體會(huì)不同崗位的工作性質(zhì)，直至輪崗?fù)瓿蛇M(jìn)入下一實(shí)訓(xùn)任務(wù)，以增強(qiáng)學(xué)生團(tuán)隊(duì)協(xié)作能力。

三、優(yōu)化師資隊(duì)伍，提高教師素質(zhì)。

師資是學(xué)校的靈魂，加強(qiáng)師資隊(duì)伍建設(shè)，為學(xué)校的發(fā)展，為學(xué)生的成才護(hù)航，數(shù)控車(chē)工實(shí)訓(xùn)指導(dǎo)教師何不如此，為了提高指導(dǎo)教師的素質(zhì)，我們從以下三方面做起。

1.學(xué)習(xí)教師模范，提高教師修養(yǎng)。

數(shù)控車(chē)工實(shí)訓(xùn)指導(dǎo)教師要不斷加強(qiáng)自身修養(yǎng)，為人師表。教師及園丁，是人類靈魂的工程師，是學(xué)生成長(zhǎng)路上的鋪路石，要有奉獻(xiàn)精神。數(shù)控車(chē)工實(shí)訓(xùn)指導(dǎo)教師要認(rèn)真學(xué)習(xí)優(yōu)秀教師模范事跡，不斷提高自我修養(yǎng)，不斷優(yōu)化自身素質(zhì)。

2.加強(qiáng)學(xué)習(xí)培訓(xùn)，提升教學(xué)能力。

學(xué)無(wú)止境，教師這一職業(yè)，擔(dān)負(fù)著教書(shū)育人的責(zé)任，尤其是中職學(xué)校的專業(yè)課教師，面對(duì)不斷變化的學(xué)生，面對(duì)不斷變化的技術(shù)，面對(duì)不斷變化的就業(yè)市場(chǎng)，怎能不學(xué)習(xí)。我們要加強(qiáng)學(xué)歷進(jìn)修，不斷提高自身學(xué)歷；加強(qiáng)理論學(xué)習(xí)，不斷提高自己的專業(yè)理論水平；加強(qiáng)教學(xué)方法學(xué)習(xí)，提高課堂的生動(dòng)性、能動(dòng)性，讓理實(shí)一體化教學(xué)，項(xiàng)目教學(xué)等先進(jìn)的職業(yè)教育方法來(lái)改變生硬的教學(xué)課堂。

3.參與企業(yè)實(shí)踐，把控行業(yè)動(dòng)態(tài)。

職業(yè)學(xué)校專業(yè)課教學(xué)是靈魂，是學(xué)生就業(yè)的保障，是職業(yè)學(xué)校的生命力所在。為了站在行業(yè)的最前言，為了把控行業(yè)的最新動(dòng)態(tài)，為了學(xué)生的發(fā)展，不斷提高教師的技術(shù)水平尤為重要。數(shù)控車(chē)工實(shí)訓(xùn)指導(dǎo)教師每年要對(duì)本專業(yè)對(duì)應(yīng)的行業(yè)企業(yè)進(jìn)行調(diào)研，參與企業(yè)實(shí)踐，掌握技術(shù)最新動(dòng)態(tài)，參與技術(shù)研究，開(kāi)發(fā)新新技術(shù)，讓教師成為行業(yè)的主流，讓學(xué)校的數(shù)控車(chē)工實(shí)訓(xùn)與企業(yè)技術(shù)同步，以提高本專業(yè)的技能訓(xùn)練水平。

在機(jī)械制造業(yè)迅猛發(fā)展的今天，在我國(guó)從制造業(yè)大國(guó)向制造業(yè)強(qiáng)國(guó)轉(zhuǎn)變的今天，機(jī)械制造業(yè)需要數(shù)十萬(wàn)數(shù)控技術(shù)應(yīng)用領(lǐng)域的操作人員、編程人員和維修人員，在新形勢(shì)下，探索中職學(xué)校《數(shù)控車(chē)工》實(shí)訓(xùn)教學(xué)改革尤為必要。一種新的實(shí)訓(xùn)方法的應(yīng)用及探索不是朝夕之事，需要本專業(yè)教師的共同努力，需要有相應(yīng)的保障措施及相關(guān)制度。

機(jī)械產(chǎn)品實(shí)訓(xùn)報(bào)告范文優(yōu)選

本次實(shí)習(xí)參觀去了北京第一機(jī)床廠。此次參觀我們分兩天進(jìn)行，第一天參觀的是北京第一機(jī)床廠中型銑床制造部。第二天參觀的是北京順義林河工業(yè)開(kāi)發(fā)區(qū)北京第一機(jī)床廠總廠。在為期兩天的參觀學(xué)習(xí)中，通過(guò)師傅的細(xì)致講解和自己的觀察，了解了實(shí)際車(chē)間的生產(chǎn)流程，也大致明白了機(jī)床的生產(chǎn)線是怎樣運(yùn)作的，受益頗多。接著我們又參觀了北京現(xiàn)代汽車(chē)廠，在北京現(xiàn)代汽車(chē)廠中，我們參觀了現(xiàn)代汽車(chē)的總裝車(chē)間，看到了他們運(yùn)作很好的流水線和先進(jìn)的汽車(chē)總裝技術(shù)，收獲很多。

北京第一機(jī)床廠的發(fā)展歷史。

北京第一機(jī)床廠是于1949年成立的國(guó)企。1950年8月，北京機(jī)器總廠改名為北京機(jī)器廠。原第一分廠部分人員、設(shè)備于1951年并入北京機(jī)器廠;1953年7月，北京機(jī)器廠分為兩個(gè)機(jī)床廠;北京第一機(jī)床廠和北京第二機(jī)床廠(原北京機(jī)器廠第三分廠);原第二分廠1950年到1956年先后為總廠鑄工車(chē)間和東郊鑄造工廠，1956年3月為北京第三機(jī)床廠，1958年3月正式并入北京第一機(jī)床廠。

19xx年1月，北京探礦機(jī)械廠和北京機(jī)械鑄鍛廠并入北京第一機(jī)床廠。20xx年北京第三機(jī)床廠并入北京第一機(jī)床廠。20xx年北京第一機(jī)床廠全資收購(gòu)德國(guó)阿道夫瓦德里希科堡機(jī)床廠有限兩合公司。

北一的55年中，創(chuàng)造了眾多個(gè)第一：1951年，北一自主研制了我國(guó)第一臺(tái)18噸重的人字齒輪鍘齒機(jī)，這臺(tái)機(jī)床于1952年參加了印度孟買(mǎi)舉行的國(guó)際博覽會(huì)，被譽(yù)為新中國(guó)創(chuàng)造的奇跡);1958年，北一與清華大學(xué)合作研究生產(chǎn)第一臺(tái)數(shù)控銑床，是我國(guó)最早使用電子計(jì)算機(jī)進(jìn)行程序控制的工業(yè)銑床;1960年，北一自主設(shè)計(jì)生產(chǎn)了中國(guó)第一臺(tái)x5210圓工作臺(tái)銑床;1961年，北一自行設(shè)計(jì)生產(chǎn)了國(guó)內(nèi)第一臺(tái)大型龍門(mén)銑床;1975年，北一為國(guó)家船舶工業(yè)發(fā)展試制成功第一臺(tái)數(shù)控?zé)o坐標(biāo)大型螺旋槳銑床;1981年，北一利用模控化技術(shù)研制生產(chǎn)的fhk716立式加工中心銑床在加拿大展出后賣(mài)給了當(dāng)?shù)仄髽I(yè)，成為我國(guó)出口的第一臺(tái)機(jī)床;1986年，國(guó)內(nèi)具有世界當(dāng)代先進(jìn)水平的數(shù)控龍門(mén)鏜銑床在北一誕生。

北京第一機(jī)床廠的產(chǎn)品介紹。

北京第一機(jī)床廠加工的機(jī)床以加工銑床為主。產(chǎn)品主要品種有數(shù)控銑床、數(shù)控車(chē)床、立臥式加工中心、數(shù)控龍門(mén)鏜銑床。我們所參觀到的有數(shù)控動(dòng)梁龍門(mén)銑，數(shù)控定梁龍門(mén)銑，數(shù)控動(dòng)梁橋式龍門(mén)鏜銑床，橋式龍門(mén)鏜銑床，普通圓臺(tái)式銑床，b1400k立式銑床。還有各種重型機(jī)床的主軸。

北京第一機(jī)床廠事業(yè)部門(mén)與分廠介紹。

中型銑床制造部：

北京第一機(jī)床廠中型銑床制造部設(shè)立在北京市通州區(qū)，分為機(jī)加工車(chē)間，居裝車(chē)間，總裝車(chē)間。大概有員工400多人，每年能生產(chǎn)3000—3500臺(tái)機(jī)床，產(chǎn)量很大。北一中型銑床制造部有豐富的機(jī)床制造經(jīng)驗(yàn)，自行研制了很多專用的高效率的機(jī)床。生產(chǎn)的很多專用機(jī)械，受到廣大用戶的好評(píng)。

重型機(jī)床制造部：

北京第一機(jī)床廠重型機(jī)床制造部設(shè)立在順義區(qū)林河開(kāi)發(fā)區(qū)北京第一機(jī)床廠總廠，整個(gè)車(chē)間分成了五塊，左邊為加工車(chē)間，右邊為整裝車(chē)間，越往里面的車(chē)間加工和整裝的車(chē)床越為龐大。

精密部件制造部：

北一精密制造生產(chǎn)新廠房坐落于北京順義臨河工業(yè)開(kāi)發(fā)區(qū)北一數(shù)控機(jī)床生產(chǎn)基地內(nèi)，廠房占地7776平方米，由4個(gè)南北走向18米跨度的車(chē)間組成。新廠房寬敞明亮，干凈整齊，布局合理，物流通暢，極具現(xiàn)代氣息。廠房?jī)?nèi)的精密制造分為加工區(qū)，精密制造恒溫間，部裝區(qū)和立體倉(cāng)儲(chǔ)區(qū)。加工區(qū)承擔(dān)著各類精密零件的加工任務(wù)。配備了國(guó)內(nèi)外高精度，高復(fù)合機(jī)床先進(jìn)設(shè)備，其中有車(chē)銑復(fù)合機(jī)床等。部裝區(qū)主要用于組裝主軸，刀庫(kù)，車(chē)庫(kù)刀塔等功能部件。

日本大隈與北京第一機(jī)床廠合資數(shù)控機(jī)床產(chǎn)業(yè)基地：

這家總投資達(dá)億元人民幣的中日合資企業(yè)，通過(guò)引進(jìn)世界先進(jìn)的五面加工機(jī)、臥式加工中心柔性生產(chǎn)線及立臥加工中心構(gòu)成一個(gè)全柔性的加工系統(tǒng)，形成年產(chǎn)1000臺(tái)數(shù)控機(jī)床的生產(chǎn)能力。合資公司的中方是北京第一機(jī)床廠，日方是有百年歷史的日本大隈株式會(huì)社，它在數(shù)控機(jī)床的制造工藝、產(chǎn)品技術(shù)、研發(fā)能力及銷(xiāo)售額均排名世界前列。

北京第一機(jī)床廠發(fā)展前景。

具備領(lǐng)先的技術(shù)創(chuàng)新能力和較強(qiáng)的品牌影響力，成為具有全球競(jìng)爭(zhēng)力的機(jī)床制造商與服務(wù)供應(yīng)商。

“全球競(jìng)爭(zhēng)力”：北一未來(lái)將全面改善基礎(chǔ)管理，加強(qiáng)研發(fā)、生產(chǎn)、營(yíng)銷(xiāo)、服務(wù)的綜合能力，并不斷提升企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力，成為一家規(guī)模大、實(shí)力強(qiáng)、能夠在國(guó)際機(jī)床行業(yè)展開(kāi)廣泛競(jìng)爭(zhēng)的一流企業(yè)。北一未來(lái)將緊緊圍繞機(jī)床制造這一核心業(yè)務(wù)，適度展開(kāi)相關(guān)多元化和上下游一體化整合活動(dòng)，拓寬產(chǎn)品系列性、提高產(chǎn)品性價(jià)比，為客戶提供優(yōu)質(zhì)可靠的機(jī)床產(chǎn)品。

“服務(wù)供應(yīng)商”：展示了北一機(jī)床未來(lái)的一種發(fā)展方向。北一機(jī)床在向客戶提供優(yōu)質(zhì)可靠產(chǎn)品的基礎(chǔ)上，實(shí)現(xiàn)機(jī)床一體化解決方案的提供能力，為客戶提供更多的價(jià)值、同時(shí)也為北一機(jī)床帶來(lái)更多的利潤(rùn)和更好的發(fā)展。

曲軸零件加工工藝過(guò)程。

它與連桿配合將作用在活塞上的氣體壓力變?yōu)樾D(zhuǎn)的動(dòng)力，傳給底盤(pán)的傳動(dòng)機(jī)構(gòu)。同時(shí)，驅(qū)動(dòng)配氣機(jī)構(gòu)和其它輔助裝置，如風(fēng)扇、水泵、發(fā)電機(jī)等。工作時(shí)，曲軸承受氣體壓力，慣性力及慣性力矩的作用，受力大而且受力復(fù)雜，并且承受交變負(fù)荷的沖擊作用。同時(shí)，曲軸又是高速旋轉(zhuǎn)件，因此，要求曲軸具有足夠的剛度和強(qiáng)度，具有良好的承受沖擊載荷的能力，耐磨損且潤(rùn)滑良好。

起襯墊作用的環(huán)套，在閥門(mén)應(yīng)用領(lǐng)域，襯套在閥蓋之內(nèi)，裹住閥桿，一般使用聚四氟乙烯或者石墨等耐腐材料，用于密封作用。磨損了，可以方便更換。如果不用襯套，磨損后，更換的是零件。現(xiàn)在更換的是襯套(設(shè)計(jì)時(shí)，就將襯套硬度降低，是其在摩擦副中成為承磨件)。因其加工方便，更換成本低，也易換。當(dāng)然，還有導(dǎo)引作用等，是其次的。

減速箱蓋。

減速箱是一種動(dòng)力傳達(dá)機(jī)構(gòu)，利用齒輪的速度轉(zhuǎn)換器，將電機(jī)的回轉(zhuǎn)數(shù)減速到所要的回轉(zhuǎn)數(shù)，并得到較大轉(zhuǎn)矩的機(jī)構(gòu)。幾乎在各式機(jī)械的傳動(dòng)系統(tǒng)中都可以見(jiàn)到它的蹤跡，其應(yīng)用從大動(dòng)力的傳輸工作，到小負(fù)荷，精確的角度傳輸都可以見(jiàn)到減速機(jī)的應(yīng)用，且在工業(yè)應(yīng)用上，減速箱具有減速及增加轉(zhuǎn)矩功能。因此廣泛應(yīng)用在速度與扭矩的轉(zhuǎn)換設(shè)備。

這次參觀的北京第一機(jī)床廠主要生產(chǎn)的x5132k，x6132k。銑床是用銑刀進(jìn)行切削加工的機(jī)床。銑床的主運(yùn)動(dòng)是銑刀的旋轉(zhuǎn)運(yùn)動(dòng)，進(jìn)給運(yùn)動(dòng)是工件的直線移動(dòng)。在有些銑床上，進(jìn)給運(yùn)動(dòng)也可以是工件的回轉(zhuǎn)運(yùn)動(dòng)或曲線運(yùn)動(dòng)。銑床所用的銑刀為多刃刀具，工作時(shí)連續(xù)切削，生產(chǎn)率較高。

萬(wàn)能銑床xa6132的裝配過(guò)程：先錐形齒輪再齒條再對(duì)位再校正精度(15級(jí)變速)。基準(zhǔn)是軸235(一個(gè)錐形齒輪，235是它的一個(gè)位置)。保證精度的方法是靠間隙保證，即加工時(shí)配合之間預(yù)留精度，靠夾條調(diào)整。這是局裝，精度要求只有一個(gè)名就是主軸跳度，即主軸旋轉(zhuǎn)時(shí)最大偏心距，誤差為千分之一點(diǎn)五。總裝時(shí)保證各種精度，共十五種(不算機(jī)器裝好后表面如破損劃傷等，否則更多)其主要方法是修配。

具體過(guò)程：

1、總裝配工藝過(guò)程。

臥式升降臺(tái)銑床主要由床身、底座、懸梁、懸梁支架、升降臺(tái)、床鞍、工作臺(tái)底座及工作臺(tái)組成。他的裝配基準(zhǔn)面是床身導(dǎo)軌面，而床身導(dǎo)軌面的測(cè)量基準(zhǔn)又是主軸軸線。因此，所有部件的裝配都要保證與床身導(dǎo)軌和主軸軸線的相互位置精度。

2、床身與底座的裝配。

首先檢查床身導(dǎo)軌面是否有磕碰劃傷銹蝕，床身底面和底座上面去毛刺，并打磨干凈。然后將床身部件吊裝到底座上，對(duì)正定位銷(xiāo)孔，用螺栓緊固好。最后需用塞尺檢查結(jié)合面間的間隙，塞尺不得插入。

3、床身與懸梁的裝配。

懸梁可沿床身頂面的燕尾導(dǎo)軌移動(dòng)。懸梁前段裝刀桿支架，用來(lái)支撐銑刀心軸，懸梁伸出長(zhǎng)度由銑刀心軸的長(zhǎng)度決定。在裝懸梁前，需要將床身頂部平面和斜面，齒輪軸孔等處去毛刺，清理干凈涂上油，然后將懸梁裝在床身上，裝上碶條，并將懸梁鎖緊機(jī)構(gòu)裝在床身上。

4、床身與升降臺(tái)的`裝配。

升降臺(tái)通過(guò)它上面的垂直導(dǎo)軌和床身連接，并帶動(dòng)工作臺(tái)做升降運(yùn)動(dòng)。另外在升降臺(tái)內(nèi)還裝有進(jìn)給運(yùn)動(dòng)的驅(qū)動(dòng)和傳動(dòng)機(jī)構(gòu)。所以它不僅是一個(gè)支撐件，而且還是一個(gè)運(yùn)動(dòng)執(zhí)行件。

對(duì)升降臺(tái)與床身裝配后的要求是要保證升降臺(tái)上的橫向?qū)к壓椭鬏S中心線平行，并與床身上的導(dǎo)軌垂直。所以在安裝升降臺(tái)前，應(yīng)將底座上用來(lái)安裝垂直絲杠支座的凸臺(tái)按要求加工好，凸臺(tái)與床身導(dǎo)軌的垂直度為,凸臺(tái)可磨削或刮削成。然后把絲杠和套筒清理干凈，待裝配的床身及升降臺(tái)導(dǎo)軌去毛刺，并擦凈涂油。

安裝升降臺(tái)時(shí)需要先將升降臺(tái)吊起并與床身貼合后，在安裝導(dǎo)軌平板和碶條，然后安裝垂直絲杠及支座，裝好后再去掉吊車(chē)，或用支架將升降臺(tái)支好后，再撤去吊車(chē)，在裝上垂直絲杠及支座。

此次實(shí)習(xí)過(guò)程中，我所感興趣的先進(jìn)制造工藝是克制造型設(shè)計(jì)()。簡(jiǎn)稱dfm。

dfm就是在產(chǎn)品的設(shè)計(jì)之初提出可制造的與不可制造的環(huán)節(jié)部分，增加其可制造性當(dāng)今的dfm是并行工程的核心技術(shù)，因?yàn)樵O(shè)計(jì)與制造是產(chǎn)品生命周期中最重要的兩個(gè)環(huán)節(jié)，并行工程就是在開(kāi)始設(shè)計(jì)時(shí)就要考慮產(chǎn)品的可制造性和可裝配性等因素。所以dfm又是并行工程中最重要的支持工具。它的關(guān)鍵是設(shè)計(jì)信息的工藝性分析、制造合理性評(píng)價(jià)和改進(jìn)設(shè)計(jì)的建議。

一個(gè)產(chǎn)品如果功能可靠，加工簡(jiǎn)便，則可以稱之為好的設(shè)計(jì)。在用工，材料方面也都節(jié)省了費(fèi)用。

目前在工業(yè)界里，幾乎沒(méi)有人不談“品質(zhì)”管理的。先進(jìn)管理觀念強(qiáng)調(diào)，品質(zhì)不是制造出來(lái)，而應(yīng)該是設(shè)計(jì)出來(lái)的。這觀念有其重要的地方，是使人們從以往較被動(dòng)的生產(chǎn)線上移到較主動(dòng)的設(shè)計(jì)上。但說(shuō)法不夠完善，嚴(yán)格和具體來(lái)說(shuō)，品質(zhì)既不是生產(chǎn)來(lái)的，也不是單靠設(shè)計(jì)來(lái)的，而應(yīng)該是配合來(lái)的。好的品質(zhì)是通過(guò)良好的設(shè)計(jì)，即配合工藝和生產(chǎn)能力的設(shè)計(jì)，優(yōu)良的工藝調(diào)制，和生產(chǎn)線上的工藝管制而獲得的。而這三者又是需有良好的品質(zhì)管理理念、知識(shí)、系統(tǒng)和制度來(lái)確保的。

要確保產(chǎn)品高而穩(wěn)定的品質(zhì)、高生產(chǎn)效率和低生產(chǎn)成本、以及準(zhǔn)確的交貨時(shí)間，生產(chǎn)線必須要有一套所謂的堅(jiān)固工藝。而堅(jiān)固工藝是必須通過(guò)設(shè)計(jì)、工藝能力、和設(shè)備性能之間的完好配合才能實(shí)現(xiàn)的。所謂堅(jiān)固工藝，是指其對(duì)外界各種影它表現(xiàn)的因素的靈敏度很低。也就是說(shuō)，對(duì)這些因素的大變化，其整體效果還是穩(wěn)定不變或只限于合格范圍內(nèi)的變動(dòng)。

在我們計(jì)劃引進(jìn)一條生產(chǎn)線時(shí)，我們必須確保此生產(chǎn)線能處理我們所要制造的產(chǎn)品范圍。但當(dāng)我們有了生產(chǎn)線后，我們則應(yīng)該盡力使我們的產(chǎn)品設(shè)計(jì)，能適用于此生產(chǎn)線上制造。這便是可制造性設(shè)計(jì)(dfm)的基本理念。

此次我們一共進(jìn)行了為期5天的機(jī)械工藝實(shí)習(xí)，包括9月5日去北京第一機(jī)床廠中型銑床制造部，9月6日去北京第一機(jī)床廠總廠，9月7日在校看了先進(jìn)工藝技術(shù)的錄像，9月8日去了北京現(xiàn)代汽車(chē)廠總裝車(chē)間，9月9日回校整理報(bào)告。在這五天的時(shí)間里我學(xué)到了很多，收益匪淺。

首先是第一天去北一中型銑床制造部，七點(diǎn)半出發(fā)，經(jīng)過(guò)一個(gè)小時(shí)的車(chē)程我們來(lái)到了通州區(qū)探礦機(jī)械廠。首先是由廠中的李師傅給我們進(jìn)行安全教育。在機(jī)械廠中人身安全一定要放在第一位，稍不注意，就會(huì)出現(xiàn)安全問(wèn)題，造成嚴(yán)重的后果和損失。所以我們一定要遵守車(chē)間的紀(jì)律，不亂碰東西，不打鬧，保證安全。然后我們由李老師帶隊(duì)來(lái)到了局裝車(chē)間參觀。我了解到了銑床是可以分為普通的和數(shù)控的，還分為立式銑床和臥式銑床。銑床是由銑頭，底座，車(chē)身，滑道四個(gè)主要部件構(gòu)成。在局裝車(chē)間我還看到了一些機(jī)床的零部件，例如用液壓控制的變速箱，連接機(jī)床內(nèi)部的軸承等。我們還聽(tīng)?zhēng)煾抵v解了怎樣加工滑道并保證滑道的尺寸和精度。中午吃過(guò)飯后我們又去了總裝車(chē)間。在總裝車(chē)間中，工人們首先要把底座和銑頭安裝在從局裝車(chē)間生產(chǎn)出來(lái)的半成品上，然后再進(jìn)行校驗(yàn)和破壞試驗(yàn)來(lái)檢測(cè)銑床的質(zhì)量，工人們把實(shí)際測(cè)得的數(shù)據(jù)交給檢驗(yàn)科，檢驗(yàn)科再得出結(jié)論怎樣進(jìn)行下一步的精加工，精加工結(jié)束后再進(jìn)行工藝加工，最后一步是把加工好的銑床進(jìn)行噴漆處理，最后就可以正式的投入市場(chǎng)了。北一中型銑床制造部每年可以生產(chǎn)3000—5000臺(tái)機(jī)床。

第二天我們來(lái)到了順義林河開(kāi)發(fā)區(qū)北京第一機(jī)床廠總廠。首先我們來(lái)到食堂聽(tīng)?zhēng)煾到榻B，北京第一機(jī)床廠是1949年成立的國(guó)企，即將分立出北京第一數(shù)控機(jī)床有限公司。北一包括a.重型機(jī)床制造部，里面主要加工大型或較龐大的機(jī)床比如鏜銑床，是由部件裝配，搭機(jī)，調(diào)試，試切，拆機(jī)，運(yùn)送給客戶，再由這個(gè)團(tuán)隊(duì)重新裝配，整個(gè)流程下來(lái)需要很長(zhǎng)時(shí)間。b.中日合資的子公司，主要加工數(shù)控機(jī)床，對(duì)刀具要求很高。c.精密部件制造部，里面有很多精密機(jī)床，精密零部件。d.良鄉(xiāng)機(jī)床設(shè)計(jì)公司。然后是請(qǐng)師傅給我們介紹精密部件制造部，首先是主軸，它影響機(jī)床的精度，在這里有兩臺(tái)機(jī)床專門(mén)加工主軸，車(chē)床刀塔，有圓形刀塔，主要加工部件中心。在加工時(shí)還要注意軸承、孔、箱體的尺寸配合和精度。主軸材料是15鉻鉬，低碳合金鋼，比較軟、粘，一般調(diào)制為t235，t265，然后進(jìn)行車(chē)外圓，然后主軸的螺紋螺母進(jìn)行精加工。對(duì)材料進(jìn)行硬處理，滲碳到1mm深度，基準(zhǔn)是軸心線，也就是工件中心。基準(zhǔn)之間的關(guān)心很重要，工藝系統(tǒng)，誤差分析也是工作中的一部分。主軸的精加工包括粗磨，基準(zhǔn)磨。在精密部件制造部也加工重型機(jī)床的主軸，含鋁合金制造，在硬處理時(shí)調(diào)到t235，粗磨之后的淡化分為離子淡化和氣體淡化，一般采用離子淡化，變形量小，而且對(duì)軸的粗糙度要求很高。之后我們就參觀了這里——精密部件制造部，在這里我看到了很多現(xiàn)代化地生產(chǎn)線，工人們加工出來(lái)的是較小的精密部件，表面非常光滑，我們不能用手摸，否則會(huì)影響它們的精密度。在這里我還看到了恒溫室，一些對(duì)精密度要求更高的零件保存在這里。我還了解了一臺(tái)組合數(shù)控機(jī)床，可以進(jìn)行車(chē)、銑、鉆，但效率沒(méi)有專用機(jī)床高。精密部件制造部主要加工主軸，刀庫(kù)，車(chē)床刀塔等功能部件。最后我們參觀了重型機(jī)床制造部，在這里有大型零件的精加工和部分零件的粗加工。在這里有各種大型的龍門(mén)銑，有*12m自制龍門(mén)銑，*8m進(jìn)口龍門(mén)銑，五面體，主要加工大型箱體，加工鑄件，床身，橫梁，主軸。

經(jīng)過(guò)兩天對(duì)北京第一機(jī)床廠的參觀，我了解到了真正的機(jī)械部件是怎樣制造生產(chǎn)的，并且明白了一條生產(chǎn)線是怎樣運(yùn)作的。

第三天我們?cè)趯W(xué)校看了關(guān)于先進(jìn)生產(chǎn)技術(shù)的錄像。第一個(gè)是可制造技術(shù)，第二個(gè)是柔性加工單元。

第四天我們來(lái)到了北京現(xiàn)代汽車(chē)工廠。在這里我們主要參觀了它的總裝車(chē)間。首先是內(nèi)飾一線，然后是ok線，在這里1小時(shí)可以通過(guò)66臺(tái)車(chē)，然后是檢測(cè)線，底盤(pán)安裝通道，動(dòng)力組成系統(tǒng)安裝，主要安裝發(fā)動(dòng)機(jī)。現(xiàn)代汽車(chē)廠生產(chǎn)發(fā)動(dòng)機(jī)年產(chǎn)60萬(wàn)臺(tái)。

總之，經(jīng)過(guò)這次的實(shí)習(xí)參觀，是我對(duì)現(xiàn)代機(jī)械制造工藝有了進(jìn)一步實(shí)際的了解，也對(duì)我今后的學(xué)習(xí)有很大的幫助。