工作計(jì)劃書(shū)是我們與團(tuán)隊(duì)或上級(jí)溝通的重要工具，可以讓大家對(duì)工作進(jìn)展情況有清晰的了解。小編為大家整理了一些精選的工作計(jì)劃書(shū)樣例，希望對(duì)大家在編寫(xiě)工作計(jì)劃書(shū)時(shí)有所幫助和借鑒。

災(zāi)后重建資金物資監(jiān)督管理工作計(jì)劃

縣政府：

按照省政府批準(zhǔn)的《x縣中小學(xué)校災(zāi)后恢復(fù)重建方案》，x縣中小學(xué)災(zāi)后恢復(fù)重建涉及65所學(xué)校，單體項(xiàng)目161個(gè)，恢復(fù)重建面積81690平方米，其中：加固維修32889平方米，拆除重建48801平方米，計(jì)劃投入資金11746萬(wàn)元。

x縣中小學(xué)校災(zāi)后恢復(fù)重建工作在縣委、縣政府領(lǐng)導(dǎo)下，在縣災(zāi)后重建辦統(tǒng)一指揮下，各鄉(xiāng)(鎮(zhèn))政府及縣級(jí)相關(guān)部門(mén)密切配合，狠抓落實(shí)，并嚴(yán)格按照《x縣中小學(xué)校災(zāi)后恢復(fù)重建方案》，有序有力地推進(jìn)了學(xué)校災(zāi)后恢復(fù)重建工作。目前，161個(gè)單體項(xiàng)目已全部完工，且驗(yàn)收合格交付使用。經(jīng)統(tǒng)計(jì)中小學(xué)災(zāi)后重建完成項(xiàng)目應(yīng)付工程款10162.1萬(wàn)元，已付工程款7455萬(wàn)元(到位資金為：中央預(yù)算資金140萬(wàn)元，省級(jí)補(bǔ)助1949萬(wàn)元，臺(tái)胞捐贈(zèng)271萬(wàn)元，市撥補(bǔ)助300萬(wàn)元，縣財(cái)政撥次生災(zāi)害款500萬(wàn)元，工行貸款1534萬(wàn)元，光彩事業(yè)基金2400萬(wàn)元，縣級(jí)財(cái)政資金170萬(wàn)元，青基會(huì)捐款191萬(wàn)元，合計(jì)7455萬(wàn)元)，工程欠款資金2707.1萬(wàn)元。為及時(shí)消除災(zāi)后重建工程欠款帶來(lái)的不穩(wěn)定因素，特請(qǐng)求縣政府解決中小學(xué)災(zāi)后重建工程欠款2707.1萬(wàn)元。

妥否，請(qǐng)批示。

x年八月十一日。

災(zāi)后重建資金物資監(jiān)督管理工作計(jì)劃

省衛(wèi)生廳：

5月27日晚9時(shí)左右至28日早晨7時(shí)左右，我縣普降暴雨，其中上栗鎮(zhèn)、金山鎮(zhèn)、桐木鎮(zhèn)、雞冠山鄉(xiāng)降雨量均超過(guò)240毫米，單位時(shí)間降雨量百年不遇，災(zāi)情特別嚴(yán)重。截至5月29日8∶00，全縣20.1萬(wàn)余人受災(zāi)，17萬(wàn)人口飲水困難。全縣水浸居民5000余戶(hù)，倒塌房屋1659間，其中倒塌居民住戶(hù)房間1311間，倒塌居民住房437戶(hù)，損壞房屋836間，因?yàn)?zāi)死亡大牲畜2265頭(只)，浸毀財(cái)物數(shù)量較大，直接經(jīng)濟(jì)損失1.5億元;水田過(guò)水面積8.65萬(wàn)畝，受淹面積3萬(wàn)余畝，其它農(nóng)作物受損2萬(wàn)余畝，直接經(jīng)濟(jì)損失1.7億元;縣城1100余間商鋪受淹，貨物損失嚴(yán)重，直接經(jīng)濟(jì)損失1.5億元;損毀渠道26960米，118口水塘受損，倒塌2座較大山塘，水利基礎(chǔ)設(shè)施損失8000萬(wàn)元以上;損壞倒塌橋梁38座，水淹毀損道路132處，14800余米，直接經(jīng)濟(jì)損失5000萬(wàn)余元;電線(xiàn)倒桿312根，斷線(xiàn)130余處，損毀變壓器23臺(tái)，直接經(jīng)濟(jì)損失500余萬(wàn)元;250多家企業(yè)受損，因山體滑坡等原因倒塌倉(cāng)庫(kù)、廠(chǎng)房13000余平方米，直接經(jīng)濟(jì)損失9000余萬(wàn)元。據(jù)初步統(tǒng)計(jì)，累計(jì)直接經(jīng)濟(jì)損失7.3億元。

災(zāi)情發(fā)生后，我縣積極開(kāi)展抗洪救災(zāi)工作。一是提前預(yù)警。5月27日，我縣接到氣象部門(mén)天氣情況預(yù)報(bào)后，立即安排各鄉(xiāng)鎮(zhèn)場(chǎng)、各花炮、煤礦、非煤礦山企業(yè)做好防雷防汛、防山體滑坡和泥石流的工作，增派值守人員，對(duì)重點(diǎn)企業(yè)、重點(diǎn)地段、重點(diǎn)庫(kù)區(qū)派專(zhuān)人值守。二是及時(shí)處置。5月28日凌晨4∶30接到汛情報(bào)告后，我縣立即啟動(dòng)防汛應(yīng)急預(yù)案四級(jí)響應(yīng)，召開(kāi)了緊急會(huì)議，調(diào)度災(zāi)情，各縣級(jí)領(lǐng)導(dǎo)立即下到各掛點(diǎn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)組織抗洪搶險(xiǎn)。災(zāi)情發(fā)生后，市委、市政府高度重視，市主要領(lǐng)導(dǎo)和分管領(lǐng)導(dǎo)趕赴險(xiǎn)情最重要的地方現(xiàn)場(chǎng)指揮，并調(diào)集沖鋒舟等專(zhuān)業(yè)設(shè)備支援搶險(xiǎn)解救被困人員。目前，我縣抗洪救災(zāi)工作有序進(jìn)行，確保了被困人員得到及時(shí)自救，疏散人員和倒房戶(hù)生活得到保障，沒(méi)有出現(xiàn)人員傷亡，受災(zāi)群眾情緒穩(wěn)定。從5月28日晚12∶00開(kāi)始，已解除四級(jí)響應(yīng)，洪水全部回落到河道之中，全縣正在積極開(kāi)展災(zāi)后救災(zāi)重建。

由于降雨急劇，造成損失巨大，災(zāi)后重建工作任務(wù)十分艱巨，當(dāng)前有下列問(wèn)題急需解決：

1、開(kāi)展居民住房重建工作。災(zāi)后居民住房重建安置需資金1500萬(wàn)元;。

4、保障食品供應(yīng)工作。近期居民生活急需的大米、糧油、蔬菜等數(shù)量巨大，由于北部四鄉(xiāng)鎮(zhèn)蔬菜幾乎全部沖毀，市場(chǎng)上新鮮蔬菜出現(xiàn)斷檔，據(jù)測(cè)算，近期內(nèi)保障受災(zāi)群眾急需食品供應(yīng)的資金需要500萬(wàn)元以上。

鑒于我縣今年年初已遭受?chē)?yán)重雨雪冰凍災(zāi)害，此次再遇洪災(zāi)更是雪上加霜，縣財(cái)政已十分拮據(jù)，今特呈文，請(qǐng)求解決縣“5.28”特大洪災(zāi)救災(zāi)救濟(jì)款5200萬(wàn)元。

妥否，請(qǐng)批示。

xxx年五月二十九日。

資金管理監(jiān)督工作計(jì)劃

20_年以來(lái)，本人在縣委領(lǐng)導(dǎo)、縣人大、縣政協(xié)監(jiān)督和上級(jí)法院的指導(dǎo)下，認(rèn)真履行自己的工作職責(zé)，以^v^理論和“三個(gè)代表”重要思想為指導(dǎo)，認(rèn)真貫徹黨的xx大和xx屆四五、五中全會(huì)精神，堅(jiān)持“黨的事業(yè)至上，人民利益至上，憲法法律至上”，緊緊圍繞“為大局服務(wù)，為人民司法”工作主題，扎實(shí)開(kāi)展學(xué)習(xí)實(shí)踐科學(xué)發(fā)展觀活動(dòng)和“人民法官為人民”主題實(shí)踐活動(dòng)，依法履行職能，加強(qiáng)隊(duì)伍建設(shè)，各項(xiàng)工作全面推進(jìn)，為我縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)又好又快發(fā)展提供了司法保障。

一、加強(qiáng)學(xué)習(xí)，不斷提高自己的政治業(yè)務(wù)素質(zhì)。

為確保黨的路線(xiàn)、方針、政策的正確實(shí)施，對(duì)政治業(yè)務(wù)知識(shí)的學(xué)習(xí)是工作之余的重中之重。一是注重xx屆四中、五中全會(huì)精神的學(xué)習(xí)，將學(xué)習(xí)領(lǐng)會(huì)xx屆四中、五中全會(huì)精神作為學(xué)習(xí)的重點(diǎn)，并結(jié)合法院工作實(shí)際認(rèn)真領(lǐng)會(huì)、貫徹到工作中。二是組織開(kāi)展了黨支部“創(chuàng)先爭(zhēng)優(yōu)”活動(dòng)。以“黨建帶隊(duì)建”為主題，與推進(jìn)“三項(xiàng)重點(diǎn)工作”和推進(jìn)學(xué)習(xí)型黨組織建設(shè)相結(jié)合，進(jìn)一步激發(fā)黨支部和廣大黨員的生機(jī)活力，充分發(fā)揮黨支部的戰(zhàn)斗堡壘作用和^v^員的先鋒模范作用，結(jié)合工作實(shí)際進(jìn)行了公開(kāi)承諾。三是學(xué)習(xí)好各級(jí)黨委的各種重要會(huì)議精神和上級(jí)法院的會(huì)議精神及文件，并及時(shí)傳達(dá)貫徹到全院干警中。四是堅(jiān)持集中學(xué)習(xí)和個(gè)人學(xué)習(xí)相結(jié)合。不斷學(xué)習(xí)新的法律法規(guī)和其他審判業(yè)務(wù)知識(shí)，不斷提高自己的法律知識(shí)，以適應(yīng)不斷發(fā)展變化的審判工作需要。同時(shí)，也加強(qiáng)對(duì)領(lǐng)導(dǎo)藝術(shù)和其他知識(shí)的學(xué)習(xí)。提高領(lǐng)導(dǎo)能力和水平。通過(guò)加強(qiáng)學(xué)習(xí)，三年來(lái)，自己的政治業(yè)務(wù)知識(shí)有所提高。

二、立足法院科學(xué)發(fā)展，加強(qiáng)黨組班子建設(shè)。

理論是行動(dòng)的先導(dǎo)，本人始終自覺(jué)執(zhí)行黨的路線(xiàn)、方針政策和政治紀(jì)律，始終堅(jiān)持和依靠黨對(duì)法院工作的絕對(duì)領(lǐng)導(dǎo)，在思想上和路線(xiàn)上與上級(jí)黨委保持高度一致，努力提高黨性修養(yǎng)。抓領(lǐng)導(dǎo)班子建設(shè)中堅(jiān)持做到以團(tuán)結(jié)促高效，以學(xué)習(xí)謀建設(shè)，以務(wù)實(shí)強(qiáng)發(fā)展，以廉潔保公正。按照“政治堅(jiān)定、求真務(wù)實(shí)、開(kāi)拓創(chuàng)新、勤政廉政、團(tuán)結(jié)協(xié)作”的要求，充分發(fā)揮人民法院黨組核心領(lǐng)導(dǎo)作用，切實(shí)加強(qiáng)班子的思想、組織和作風(fēng)建設(shè)，抓好理論學(xué)習(xí)，堅(jiān)持正確的思想導(dǎo)向，努力提高班子的司法決策和管理能力，使班子成員思想上同心、行動(dòng)上同步，不斷增強(qiáng)班子的凝聚力和向心力。在工作中，通過(guò)開(kāi)展班子成員之間的交心談心、民主生活會(huì)、批評(píng)與自我批評(píng)以及黨組中心組學(xué)習(xí)等活動(dòng)，找出不足，不斷改進(jìn)和完善。從而使班子成員做到一心一意抓審判、謀發(fā)展，成為一個(gè)團(tuán)結(jié)干事的班子。在抓好黨組班子建設(shè)的同時(shí)，也不放松對(duì)干警素質(zhì)的提高。積極鼓勵(lì)干警參加司法考試和在職學(xué)習(xí)培訓(xùn)，精心選定了“三讀”活動(dòng)中的選讀科目，并結(jié)合崗位實(shí)際征訂審判工具書(shū)籍。

三、完成各項(xiàng)工作的情況。

在三年工作中，結(jié)合“創(chuàng)先爭(zhēng)優(yōu)”活動(dòng)中的公開(kāi)承諾事項(xiàng)，主要做了如下工作。

飲水機(jī)、紙杯、桌椅板凳，張貼訴訟流程指導(dǎo)、當(dāng)事人須知、收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)和排期開(kāi)庭專(zhuān)欄，并新增殘疾人專(zhuān)用通道，方便殘疾人訴訟。營(yíng)造了方便群眾訴訟的立案環(huán)境。

二是提高審判質(zhì)量，做到精審判。20_年—20_年我院共受理各類(lèi)刑事案件563件1032人，審結(jié)553件1009人，結(jié)案率為，共受理各類(lèi)民商事案件20_件，審結(jié)1963件，結(jié)案率為。共受理行政案件9件，審結(jié)6件。依法審查涉及計(jì)劃生育、水利、林業(yè)等行政非訴執(zhí)行案件47件，結(jié)案46件，均裁定準(zhǔn)予執(zhí)行。

三是重視執(zhí)行工作，切實(shí)解決執(zhí)行難。執(zhí)行中堅(jiān)持教育疏導(dǎo)與強(qiáng)制措施并用，既注重引導(dǎo)當(dāng)事人和解結(jié)案，又講究執(zhí)行藝術(shù)，對(duì)有履行能力而拒不履行法定義務(wù)的被執(zhí)行人，在進(jìn)行教育疏導(dǎo)仍抗拒履行的，則依法采取搜查、罰款、司法拘留等強(qiáng)制措施，敦促被執(zhí)行人履行義務(wù)，保障申請(qǐng)人的合法權(quán)益。20_年—20_年共收?qǐng)?zhí)行案件1293件，申請(qǐng)執(zhí)行標(biāo)的金額7498萬(wàn)元，執(zhí)結(jié)1198件，執(zhí)結(jié)率為92%以上，執(zhí)結(jié)標(biāo)的金額5815萬(wàn)元。除外，開(kāi)展專(zhuān)項(xiàng)執(zhí)行行動(dòng)，追求執(zhí)行工作的時(shí)效性。如充分調(diào)研論證的基礎(chǔ)上，開(kāi)展非訴計(jì)生行政案件專(zhuān)項(xiàng)執(zhí)行行動(dòng)，采取了邀請(qǐng)計(jì)生部門(mén)參與執(zhí)行的方式，選擇在秋收后農(nóng)村居民有一定收入的時(shí)機(jī)，突擊執(zhí)行了一批執(zhí)行積案。

四、加強(qiáng)司法行政管理工作，提高司法保障能力。

財(cái)務(wù)資金管理工作計(jì)劃

為加強(qiáng)我廠(chǎng)資產(chǎn)資金的管理，充分利用現(xiàn)有資源，提高資產(chǎn)資金使用效率，盤(pán)活資產(chǎn)，維護(hù)國(guó)有資產(chǎn)的安全完整，保證我廠(chǎng)“321”戰(zhàn)略的穩(wěn)步落實(shí)，為我廠(chǎng)打造中國(guó)二鍋頭第一品牌提供有力資金保障，資產(chǎn)資金管理小組特制定20xx年工作計(jì)劃。

1．貨幣資金。

嚴(yán)格控制資金使用范圍，嚴(yán)肅結(jié)算紀(jì)律，作好貨幣收支管理，加速現(xiàn)金流轉(zhuǎn)速度，提高現(xiàn)金的使用效率，還要控制好貨幣資金持有規(guī)模。對(duì)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)性資金的支出嚴(yán)格遵守廠(chǎng)長(zhǎng)負(fù)責(zé)制，對(duì)投資性資金的使用嚴(yán)格遵守順鑫農(nóng)業(yè)的審批程序，以確保資金的安全有效。

2．應(yīng)收賬款。

嚴(yán)格執(zhí)行我廠(chǎng)的信用政策，使我廠(chǎng)一方面能擴(kuò)大銷(xiāo)售和盈利，又能使其信用成本最低，財(cái)務(wù)部設(shè)立專(zhuān)人負(fù)責(zé)對(duì)應(yīng)收款項(xiàng)進(jìn)行管理，編制賬齡分析表對(duì)往來(lái)款項(xiàng)進(jìn)行監(jiān)督，隨時(shí)掌握回收情況，對(duì)逾期未收回的款項(xiàng)及時(shí)給與反映，讓相關(guān)部門(mén)及時(shí)催款，作好應(yīng)收賬款的控制。

3．存貨。

根據(jù)生產(chǎn)計(jì)劃合理購(gòu)進(jìn)各種存貨，保證生產(chǎn)和銷(xiāo)售的經(jīng)營(yíng)需要，購(gòu)進(jìn)前進(jìn)行詳細(xì)考察，選擇最優(yōu)的供應(yīng)商，確定經(jīng)濟(jì)進(jìn)貨批量，使我廠(chǎng)的存貨成本最低。加強(qiáng)存貨保管，定期對(duì)存貨進(jìn)行盤(pán)查，作到賬實(shí)相符，及時(shí)發(fā)現(xiàn)存貨是否存在變質(zhì)、積壓等情況，及時(shí)報(bào)告并作出相應(yīng)處理。

4．固定資產(chǎn)。

針對(duì)我廠(chǎng)目前固定資產(chǎn)變動(dòng)的相關(guān)手續(xù)不齊的情況，征集小組成員建議和意見(jiàn)制定相關(guān)固定資產(chǎn)增減手續(xù)制度，使其規(guī)范化。設(shè)備部、運(yùn)輸部、基建部對(duì)其所管理的固定資產(chǎn)進(jìn)行臺(tái)賬登記，施行使用單位固定資產(chǎn)責(zé)任制，保證資產(chǎn)的安全與完整。定期對(duì)固定資產(chǎn)進(jìn)行盤(pán)查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)閑置資產(chǎn)，盤(pán)活利用，提高資產(chǎn)使用效率。

根據(jù)現(xiàn)有資料作出準(zhǔn)確的預(yù)測(cè)，作好資金籌劃，為我廠(chǎng)的`生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)提供可靠的數(shù)據(jù)保證，使我廠(chǎng)能夠準(zhǔn)備足夠的資金、設(shè)備和存貨，又不致設(shè)備閑置和存貨積壓。根據(jù)預(yù)測(cè)和生產(chǎn)計(jì)劃，物質(zhì)部每月編制全廠(chǎng)物質(zhì)采購(gòu)計(jì)劃，財(cái)務(wù)部編制匯總收支預(yù)算，作好資金籌劃，保證我廠(chǎng)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的正常進(jìn)行和可持續(xù)發(fā)展。

要進(jìn)一步作好財(cái)務(wù)分析，評(píng)價(jià)過(guò)去的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)，衡量現(xiàn)在的財(cái)務(wù)關(guān)況，預(yù)測(cè)未來(lái)的發(fā)展趨勢(shì)。通過(guò)分析，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，解釋原因，為特定決策提供有用信息。

做好成本核算工作，加強(qiáng)成本費(fèi)用控制，將2005年主營(yíng)業(yè)務(wù)成本控制在主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的50%以下，營(yíng)業(yè)費(fèi)用和管理費(fèi)用控制在主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的30%以下。

災(zāi)后重建資金物資監(jiān)督管理工作計(jì)劃

縣政府：

按照省政府批準(zhǔn)的《xxx縣中小學(xué)校災(zāi)后恢復(fù)重建方案》，xxx縣中小學(xué)災(zāi)后恢復(fù)重建涉及65所學(xué)校，單體項(xiàng)目161個(gè)，恢復(fù)重建面積81690平方米，其中：加固維修32889平方米，拆除重建48801平方米，計(jì)劃投入資金11746萬(wàn)元。

xxx縣中小學(xué)校災(zāi)后恢復(fù)重建工作在縣委、縣政府領(lǐng)導(dǎo)下，在縣災(zāi)后重建辦統(tǒng)一指揮下，各鄉(xiāng)(鎮(zhèn))政府及縣級(jí)相關(guān)部門(mén)密切配合，狠抓落實(shí)，并嚴(yán)格按照《xxx縣中小學(xué)校災(zāi)后恢復(fù)重建方案》，有序有力地推進(jìn)了學(xué)校災(zāi)后恢復(fù)重建工作。目前，161個(gè)單體項(xiàng)目已全部完工，且驗(yàn)收合格交付使用。經(jīng)統(tǒng)計(jì)中小學(xué)災(zāi)后重建完成項(xiàng)目應(yīng)付工程款10162.1萬(wàn)元，已付工程款7455萬(wàn)元(到位資金為：中央預(yù)算資金140萬(wàn)元，省級(jí)補(bǔ)助1949萬(wàn)元，臺(tái)胞捐贈(zèng)271萬(wàn)元，市撥補(bǔ)助300萬(wàn)元，縣財(cái)政撥次生災(zāi)害款500萬(wàn)元，工行貸款1534萬(wàn)元，光彩事業(yè)基金2400萬(wàn)元，縣級(jí)財(cái)政資金170萬(wàn)元，青基會(huì)捐款191萬(wàn)元，合計(jì)7455萬(wàn)元)，工程欠款資金2707.1萬(wàn)元。為及時(shí)消除災(zāi)后重建工程欠款帶來(lái)的不穩(wěn)定因素，特請(qǐng)求縣政府解決中小學(xué)災(zāi)后重建工程欠款2707.1萬(wàn)元。

妥否，請(qǐng)批示。

xxx年八月十一日。

1.關(guān)于申請(qǐng)土地整治規(guī)劃編制經(jīng)費(fèi)的請(qǐng)示。

2.關(guān)于資金申請(qǐng)的請(qǐng)示。

3.機(jī)關(guān)單位申請(qǐng)經(jīng)費(fèi)的`請(qǐng)示。

4.關(guān)于申請(qǐng)補(bǔ)助資金的請(qǐng)示。

資金管理工作計(jì)劃范文

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1．貨幣資金。

嚴(yán)格控制資金使用范圍，嚴(yán)肅結(jié)算紀(jì)律，作好貨幣收支管理，加速現(xiàn)金流轉(zhuǎn)速度，提高現(xiàn)金的使用效率，還要控制好貨幣資金持有規(guī)模。對(duì)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)性資金的支出嚴(yán)格遵守廠(chǎng)長(zhǎng)負(fù)責(zé)制，對(duì)投資性資金的使用嚴(yán)格遵守順鑫農(nóng)業(yè)的審批程序，以確保資金的安全有效。

2．應(yīng)收賬款。

嚴(yán)格執(zhí)行我廠(chǎng)的信用政策，使我廠(chǎng)一方面能擴(kuò)大銷(xiāo)售和盈利，又能使其信用成本最低，財(cái)務(wù)部設(shè)立專(zhuān)人負(fù)責(zé)對(duì)應(yīng)收款項(xiàng)進(jìn)行管理，編制賬齡分析表對(duì)往來(lái)款項(xiàng)進(jìn)行監(jiān)督，隨時(shí)掌握回收情況，對(duì)逾期未收回的款項(xiàng)及時(shí)給與反映，讓相關(guān)部門(mén)及時(shí)催款，作好應(yīng)收賬款的控制。

3．存貨。

根據(jù)生產(chǎn)計(jì)劃合理購(gòu)進(jìn)各種存貨，保證生產(chǎn)和銷(xiāo)售的經(jīng)營(yíng)需要，購(gòu)進(jìn)前進(jìn)行詳細(xì)考察，選擇最優(yōu)的供應(yīng)商，確定經(jīng)濟(jì)進(jìn)貨批量，使我廠(chǎng)的存貨成本最低。加強(qiáng)存貨保管，定期對(duì)存貨進(jìn)行盤(pán)查，作到賬實(shí)相符，及時(shí)發(fā)現(xiàn)存貨是否存在變質(zhì)、積壓等情況，及時(shí)報(bào)告并作出相應(yīng)處理。

4．固定資產(chǎn)。

針對(duì)我廠(chǎng)目前固定資產(chǎn)變動(dòng)的相關(guān)手續(xù)不齊的情況，征集小組成員建議和意見(jiàn)制定相關(guān)固定資產(chǎn)增減手續(xù)制度，使其規(guī)范化。設(shè)備部、運(yùn)輸部、基建部對(duì)其所管理的固定資產(chǎn)進(jìn)行臺(tái)賬登記，施行使用單位固定資產(chǎn)責(zé)任制，保證資產(chǎn)的.安全與完整。定期對(duì)固定資產(chǎn)進(jìn)行盤(pán)查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)閑置資產(chǎn)，盤(pán)活利用，提高資產(chǎn)使用效率。

根據(jù)現(xiàn)有資料作出準(zhǔn)確的預(yù)測(cè)，作好資金籌劃，為我廠(chǎng)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)提供可靠的數(shù)據(jù)保證，使我廠(chǎng)能夠準(zhǔn)備足夠的資金、設(shè)備和存貨，又不致設(shè)備閑置和存貨積壓。根據(jù)預(yù)測(cè)和生產(chǎn)計(jì)劃，物質(zhì)部每月編制全廠(chǎng)物質(zhì)采購(gòu)計(jì)劃，財(cái)務(wù)部編制匯總收支預(yù)算，作好資金籌劃，保證我廠(chǎng)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的正常進(jìn)行和可持續(xù)發(fā)展。

要進(jìn)一步作好財(cái)務(wù)分析，評(píng)價(jià)過(guò)去的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)，衡量現(xiàn)在的財(cái)務(wù)關(guān)況，預(yù)測(cè)未來(lái)的發(fā)展趨勢(shì)。通過(guò)分析，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，解釋原因，為特定決策提供有用信息。

做好成本核算工作，加強(qiáng)成本費(fèi)用控制，將20xx年主營(yíng)業(yè)務(wù)成本控制在主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的50%以下，營(yíng)業(yè)費(fèi)用和管理費(fèi)用控制在主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的30%以下。

資金管理監(jiān)督工作計(jì)劃

尊敬的上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)：

本人_x年x月參加工作，曾在縣紀(jì)委擔(dān)任過(guò)副科級(jí)紀(jì)檢員，20_年_月至今，擔(dān)任縣水務(wù)局局長(zhǎng)。現(xiàn)將任現(xiàn)職以來(lái)履行崗位職責(zé)、遵守廉潔從政情況報(bào)告如下：

一、任職以來(lái)履行崗位職責(zé)，落實(shí)黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制推進(jìn)懲治和預(yù)防情況。

一是加強(qiáng)組織協(xié)調(diào)和監(jiān)督檢查，認(rèn)真履行紀(jì)檢組落實(shí)黨風(fēng)廉政建設(shè)的監(jiān)督責(zé)任。加強(qiáng)對(duì)民主生活會(huì)、誡勉談話(huà)等制度執(zhí)行情況的檢查，堅(jiān)持集體決策重大事項(xiàng)、干部任免、重大水利項(xiàng)目安排和大額度水利資金使用等重要問(wèn)題，切實(shí)做好各項(xiàng)黨內(nèi)民主監(jiān)督工作。

二是以規(guī)范權(quán)力運(yùn)行為立足點(diǎn)，從源頭杜絕了_象。重點(diǎn)圍繞招投標(biāo)管理、水利工程建設(shè)管理、資金管理和干部管理等領(lǐng)域，查找風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)并簽訂自我防范風(fēng)險(xiǎn)承諾書(shū)，完善制度、減少人為因素，確保權(quán)力運(yùn)行規(guī)范，從源頭上有效地預(yù)防_象發(fā)生。

三是加強(qiáng)廉政教育學(xué)習(xí)，從思想上防止_發(fā)生。組織縣水務(wù)系統(tǒng)全體黨員干部認(rèn)真學(xué)習(xí)了《廉政準(zhǔn)則》，結(jié)合水務(wù)部門(mén)的實(shí)際，在機(jī)關(guān)支部會(huì)上共同探討和學(xué)習(xí)了《廉政與人生》這一課題;組織全體干部職工觀看了《焦裕祿》、《云中崗?fù)ぁ返染哂薪逃饬x的影視作品，對(duì)干部進(jìn)行經(jīng)常性的廉政教育。

二、組織協(xié)調(diào)所在單位領(lǐng)導(dǎo)班子履行黨風(fēng)廉政建設(shè)“一崗雙責(zé)”和反腐工作情況。

協(xié)助局黨組切實(shí)落實(shí)黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制，每年年初與下屬各單位簽訂黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任書(shū);與班子成員及黨員干部股室長(zhǎng)簽訂黨風(fēng)廉政承諾書(shū)，把反腐倡廉建設(shè)與推進(jìn)全縣水利改革發(fā)展結(jié)合起來(lái)，統(tǒng)一部署，統(tǒng)籌推進(jìn)。同時(shí)，監(jiān)督單位一把手認(rèn)真履行第一責(zé)任人職責(zé)，并在廉潔自律上以身作則，率先垂范;監(jiān)督班子其他成員對(duì)所分管的股室及下屬單位的業(yè)務(wù)工作是否與黨風(fēng)廉政建設(shè)工作一起部署，一起落實(shí)，一起檢查，一起考核。切實(shí)擔(dān)負(fù)起檢查與監(jiān)督的責(zé)任。

三、監(jiān)督檢查本單位開(kāi)展黨風(fēng)廉政建設(shè)工作和領(lǐng)導(dǎo)班子、領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔從政情況。

近幾年來(lái)水務(wù)部門(mén)項(xiàng)目多，資金大，因此在抓好廉政風(fēng)險(xiǎn)防控管理工作的基礎(chǔ)上，加大了對(duì)項(xiàng)目的招投標(biāo)、項(xiàng)目施工、工程質(zhì)量及項(xiàng)目資金支付等方面的監(jiān)督管理力度。每個(gè)項(xiàng)目都設(shè)有項(xiàng)目責(zé)任單位及項(xiàng)目負(fù)責(zé)人，項(xiàng)目建設(shè)資金設(shè)立專(zhuān)戶(hù)，按資金管理規(guī)定的開(kāi)支范圍，實(shí)行按進(jìn)度支付，做到專(zhuān)款專(zhuān)用。為確保資金安全，項(xiàng)目資金支付時(shí)，先由財(cái)政相關(guān)股室對(duì)工程進(jìn)度量進(jìn)行核定，再由項(xiàng)目技術(shù)負(fù)責(zé)人簽屬意見(jiàn)、分管項(xiàng)目法人審核、單位負(fù)責(zé)人同意后，由紀(jì)檢組長(zhǎng)確認(rèn)支付，單位主要負(fù)責(zé)人對(duì)支出不直接簽字審批。另外，嚴(yán)格控制“三公”經(jīng)費(fèi)的支出，對(duì)公車(chē)管理、招待費(fèi)支出等都制定了切實(shí)可行的管理制度，并且嚴(yán)格按制度執(zhí)行。去年1-9月“三公”經(jīng)費(fèi)是50多萬(wàn)元，而今年同期只有30萬(wàn)元不到，同期比下降了近50%。

在維護(hù)群眾權(quán)益上，重點(diǎn)加強(qiáng)對(duì)水利項(xiàng)目的監(jiān)督檢查，每項(xiàng)工程的建設(shè)過(guò)程中都會(huì)安排3-5名水利工程技術(shù)人員專(zhuān)門(mén)負(fù)責(zé)項(xiàng)目技術(shù)指導(dǎo)和質(zhì)量監(jiān)督，同時(shí)邀請(qǐng)當(dāng)?shù)卮迕裨诂F(xiàn)場(chǎng)監(jiān)督工程質(zhì)量，堅(jiān)決查處和糾正擠占、截留、挪用等問(wèn)題。在加強(qiáng)作風(fēng)建設(shè)上，深化了機(jī)關(guān)作風(fēng)與效能建設(shè)的“四結(jié)合”：

三是與推進(jìn)年度水利中心工作相結(jié)合，四是與黨的群眾路線(xiàn)教育實(shí)踐等活動(dòng)相結(jié)合，相互推動(dòng)，相互提升。

五、本人在執(zhí)行中央和省市縣有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔自律等廉潔從政各項(xiàng)規(guī)定的情況。

本人嚴(yán)格要求自己，以身作則，廉潔自律，認(rèn)真執(zhí)行黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制的各項(xiàng)規(guī)定，把自己置于黨組織的監(jiān)督之下。多年來(lái)，無(wú)任何違反規(guī)定收送現(xiàn)金、有價(jià)證券、支付憑證和收受干股等情況。嚴(yán)格按照上級(jí)廉潔自律的有關(guān)規(guī)定辦事，不搞特殊化;生活上不鋪張浪費(fèi)，不講排場(chǎng)、不講闊氣，淡泊名利。自任現(xiàn)職以來(lái)從未出國(guó)出境，也沒(méi)有辦理過(guò)出國(guó)(境)證件。辦公用房是局里統(tǒng)一安排與紀(jì)檢監(jiān)察室共用的，面積大約12平米。參加工作以來(lái)，無(wú)論是在縣紀(jì)委還是在水務(wù)局，從未享受過(guò)單位的福利分房和其他單位的集資建房。本人20_年_月離異現(xiàn)在是單身，兒子_一直跟我一起生活，今年18歲，現(xiàn)讀高三。

父母均已在幾年前過(guò)世不存在大操大辦事項(xiàng)。本人的名義上有2套住房一間門(mén)面，一套是_x年和前夫共同購(gòu)買(mǎi)的面積為90平米的商品房，當(dāng)時(shí)價(jià)格大約是_萬(wàn)，房產(chǎn)戶(hù)名是我，離婚時(shí)雙方達(dá)成協(xié)議，房子歸兒子所有，雙方只有居住權(quán);另一套是為了方便照顧到_讀書(shū)的兒子和2個(gè)外甥，于20_年與妹妹、妹夫合伙在_購(gòu)買(mǎi)的、面積為120平米的住房，當(dāng)時(shí)價(jià)格17萬(wàn)，首付7萬(wàn)多由妹妹妹夫支付，另10萬(wàn)以我的名義在建設(shè)銀行辦理按揭的，房產(chǎn)戶(hù)名是我;一間是20_年母親出資以我的名義購(gòu)買(mǎi)并說(shuō)明是贈(zèng)送給我兒子的商鋪，面積大約40平米，價(jià)格10萬(wàn)左右。

本人除工資年收入三萬(wàn)四左右、每年的下鄉(xiāng)加班出差補(bǔ)助三千左右、年終獎(jiǎng)按縣里的規(guī)定是四千外，還有門(mén)面收入1萬(wàn)2左右，基本可以供兒子上學(xué)和日常生活費(fèi)的開(kāi)支。20_年在公積金貸款五萬(wàn)、20_建行按揭購(gòu)房款十萬(wàn)，每月需支付1800元左右貸款本息。

六、個(gè)人存在的問(wèn)題及整改措施。

(一)存在的問(wèn)題：一是作為縣水務(wù)局紀(jì)檢組長(zhǎng)，監(jiān)督上不夠嚴(yán)格，有些沒(méi)有很好的執(zhí)行到位，在日常工作管理上重人情，有管理不嚴(yán)、不到位的現(xiàn)象，對(duì)分管的部門(mén)，原則性不夠強(qiáng)，批評(píng)下屬怕得罪人，存在老好人的思想;二是觀察問(wèn)題、分析問(wèn)題、處理問(wèn)題的能力還有待進(jìn)一步加強(qiáng);三是工作方法還欠妥，心太直、性太急;四是政治素養(yǎng)、業(yè)務(wù)水平有待進(jìn)一步提高。

(二)整改措施：一是加強(qiáng)理論學(xué)習(xí)和業(yè)務(wù)專(zhuān)業(yè)知識(shí)學(xué)習(xí)，提高自身全面素質(zhì)，強(qiáng)化進(jìn)取認(rèn)識(shí)，大力發(fā)揚(yáng)奮發(fā)有為的工作作風(fēng);二是加強(qiáng)對(duì)局機(jī)關(guān)和下屬單位的監(jiān)督檢查，每月定期組織督查組進(jìn)行明察暗訪(fǎng)，創(chuàng)新工作方法;三是多開(kāi)干部職工座談會(huì)，多與群眾交流，對(duì)群眾提出的意見(jiàn)和建議，及時(shí)提交黨組會(huì)研究拿出整改措施，并抓好整改落實(shí)、及時(shí)反饋工作;四是切實(shí)把紀(jì)檢監(jiān)察工作與水利工程項(xiàng)目建設(shè)、生態(tài)水利建設(shè)緊密結(jié)合，真正滿(mǎn)足群眾的需求。

資金管理監(jiān)督工作計(jì)劃

尊敬的上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)：

一年來(lái)，作為水務(wù)局局長(zhǎng)的我時(shí)刻牢記黨的宗旨，深入踐行^v^^v^“三嚴(yán)三實(shí)”要求，不斷強(qiáng)化思想建設(shè)，努力抓好班子帶好隊(duì)伍，全力推進(jìn)水利各項(xiàng)工作的開(kāi)展。現(xiàn)將一年來(lái)的工作述職如下：

一、著力抓好理論學(xué)習(xí)，不斷提高政治素養(yǎng)。

黨的理論是指導(dǎo)黨的建設(shè)、干部隊(duì)伍建設(shè)的理論基石。為進(jìn)一步提高自身理論水平，更好的帶好隊(duì)伍，指導(dǎo)業(yè)務(wù)工作開(kāi)展，一年來(lái)，我積極參與水電局黨的群眾路線(xiàn)教育實(shí)踐活動(dòng)，并通過(guò)集中學(xué)習(xí)和自學(xué)，重點(diǎn)學(xué)習(xí)了黨的十九大精神和^v^^v^系列重要講話(huà)精神，精讀了《理論學(xué)習(xí)面對(duì)面》、《市委書(shū)記訪(fǎng)談》等理論書(shū)籍。從中深刻汲取營(yíng)養(yǎng)，豐富內(nèi)涵，不斷加強(qiáng)自身世界觀、人生觀和價(jià)值觀的改造，提高自身的政治理論水平和業(yè)務(wù)能力。通過(guò)扎實(shí)的思想政治理論學(xué)習(xí)，我在分析、研究、解決工作實(shí)際問(wèn)題方面的能力取得了明顯的提升，自身領(lǐng)導(dǎo)能力和領(lǐng)導(dǎo)水平不斷得到提高，大局意識(shí)得到進(jìn)一步強(qiáng)化，履職盡職和勤政廉政的思想自覺(jué)和行動(dòng)自覺(jué)進(jìn)一步增強(qiáng)。

二、著力抓好廉政建設(shè)，不斷筑牢反腐防線(xiàn)。

狠抓自身廉政建設(shè)，強(qiáng)化班子和職工的廉政防控。把廉政勤政宣傳教育工作納入到日常工作和活動(dòng)中，與局重點(diǎn)工作同部署同落實(shí)，利用各種機(jī)會(huì)，廣泛開(kāi)展富有特色的，豐富多彩的教育活動(dòng)，并取得了明顯成效。通過(guò)組織干部職工學(xué)習(xí)《八項(xiàng)規(guī)定》、《廉政準(zhǔn)則》、《紀(jì)律處分條例》和《黨政機(jī)關(guān)厲行節(jié)約反對(duì)浪費(fèi)條例》等廉政規(guī)定，及開(kāi)展水電系統(tǒng)警示談話(huà)會(huì)和崗位廉政風(fēng)險(xiǎn)防控、制定和完善各項(xiàng)涉資規(guī)章制度、強(qiáng)化二層單位班子監(jiān)管等一系列措施，多角度、多方位對(duì)干部職工開(kāi)展廉政教育，加強(qiáng)了自身和干部職工隊(duì)伍建設(shè)。同時(shí)注重從源頭上預(yù)防和治理_以對(duì)黨和人民負(fù)責(zé)的態(tài)度，管好用好每一筆水電資金，確保其發(fā)揮最大效益，一年來(lái)本人和干部職工沒(méi)有出現(xiàn)貪、腐和吃、拿、索、要等行為，切實(shí)做到了“工程安全、資金安全、干部安全”。

三、著力抓好水利項(xiàng)目建設(shè)，不斷夯實(shí)_水利基礎(chǔ)。

(一)去冬今春冬修水利工作成效突出。20_-20_年冬春水利建設(shè)完成工程總投資_億元，實(shí)施水庫(kù)除險(xiǎn)加固工程_座，飲水工程項(xiàng)目_個(gè)，小農(nóng)水重點(diǎn)縣項(xiàng)目x處，重點(diǎn)中小河流治理工程x個(gè)，坡耕地治理工程x個(gè)及一大批水毀修復(fù)和面上水利建設(shè)項(xiàng)目。累計(jì)完成土石方_萬(wàn)m3，堤防加固_km，渠道建設(shè)_km，渠道清淤_km，新增恢復(fù)灌溉面積_萬(wàn)畝，改善灌溉面積_萬(wàn)畝，新增節(jié)水灌溉面積_萬(wàn)畝，治理水土流失面積_平方公里，解決農(nóng)村飲水困難人口_萬(wàn)人。由于我縣在冬修工作中成績(jī)突出，被評(píng)為全區(qū)冬春水利建設(shè)先進(jìn)單位，我縣已是連續(xù)第四年獲此殊榮。

(二)水利項(xiàng)目建設(shè)推進(jìn)有力。20_年投資_億元興修水利，其中投資_萬(wàn)元對(duì)_座病險(xiǎn)水庫(kù)實(shí)施了除險(xiǎn)加固;投資_萬(wàn)元建設(shè)_處農(nóng)村飲水安全工程，解決飲水不安全人口_萬(wàn)人;投資_萬(wàn)元實(shí)施小農(nóng)水重點(diǎn)縣項(xiàng)目，改造渠道總長(zhǎng)_千米，改善灌溉面積_萬(wàn)畝，恢復(fù)灌溉面積_萬(wàn)畝;中小河流治理已下達(dá)資金_萬(wàn)元，目前完成投資_萬(wàn)元，占總投資的_%;總投資_萬(wàn)元的_坡耕地治理(三期)工程已全部完工。各項(xiàng)目順利完成了年度既定目標(biāo)任務(wù)。

_水利工作雖然取得了一些成績(jī)，但還存在許多問(wèn)題亟待解決。在今后的工作中，我決心與班子成員一道團(tuán)結(jié)全局干部職工，努力工作，著力抓好班子建設(shè)、隊(duì)伍建設(shè)，圍繞全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展對(duì)水利的需求，同心協(xié)力，真抓實(shí)干，開(kāi)拓創(chuàng)新，力爭(zhēng)各項(xiàng)工作再上一個(gè)新的臺(tái)階。

資金管理工作計(jì)劃模板樣本

一、保順暢，保證汽貿(mào)營(yíng)運(yùn)資金供應(yīng)、回籠順利、通暢、平穩(wěn)。

下一年度，在優(yōu)化信貸結(jié)構(gòu)的前提下，汽貿(mào)將進(jìn)一步提高融資授信規(guī)模，加強(qiáng)融資渠道建設(shè)，推動(dòng)信貸模式創(chuàng)新。落實(shí)的主要方式是：在授信規(guī)模方面，完善操作型管控的資金管理模式，營(yíng)運(yùn)資金由廣物汽貿(mào)財(cái)務(wù)部統(tǒng)一運(yùn)作集中管理，提升汽貿(mào)整體對(duì)銀行的談判能力;在渠道方面，除多家銀行與我司保持業(yè)務(wù)往來(lái)外，汽車(chē)金融公司也成為我司對(duì)外融資的重要渠道之一。由于其具有專(zhuān)項(xiàng)融資、封閉式操作等特點(diǎn)，受?chē)?guó)家宏觀調(diào)控的影響較小。汽車(chē)金融公司由于汽車(chē)廠(chǎng)商的參與，對(duì)維護(hù)廠(chǎng)商關(guān)系具有重要作用，同時(shí)汽車(chē)廠(chǎng)商通過(guò)其執(zhí)行相應(yīng)優(yōu)惠政策。隨著越來(lái)越多汽車(chē)金融公司的成立與發(fā)展，這一融資渠道的重要性將逐步顯現(xiàn)。汽車(chē)金融是我司20xx年重點(diǎn)發(fā)展的融資渠道之一，預(yù)計(jì)份額將提高到融資總額的12%-15%;在信貸模式方面，汽貿(mào)原有的信貸模式是授信融資總額項(xiàng)下拆分定額的融資品種如短期借款、銀行承兌匯票和信用證項(xiàng)等，融資品種額度不能互相調(diào)劑，同時(shí)授信協(xié)議多針對(duì)汽貿(mào)本部，使用企業(yè)授信，下屬公司不能使用，造成授信額度閑置。

下一年度，汽貿(mào)將推動(dòng)適合汽貿(mào)的信貸模式的創(chuàng)新，推進(jìn)汽貿(mào)集團(tuán)授信與授信品種總額項(xiàng)下融資品種可互換相結(jié)合的信貸模式，積極與各家銀行協(xié)商探討，使資金來(lái)源更加靈活。

下一年度，汽貿(mào)將更加重視企業(yè)供應(yīng)鏈中占用資金的回籠。落實(shí)的主要方式是：一方面關(guān)注下屬經(jīng)營(yíng)公司加強(qiáng)存貨管理，減少資金占用。本著“以銷(xiāo)定存，合理安排”的原則，根據(jù)市場(chǎng)供求變化，及時(shí)調(diào)整采購(gòu)數(shù)量，積極擴(kuò)大產(chǎn)品銷(xiāo)售，盡量降低存貨量。根據(jù)下屬各公司的實(shí)際情況，設(shè)置存貨預(yù)警線(xiàn)，一般當(dāng)月庫(kù)存不超過(guò)本月銷(xiāo)售量，此指標(biāo)較易操作，月底對(duì)分公司統(tǒng)計(jì)存貨與銷(xiāo)量后進(jìn)行比較，容易發(fā)現(xiàn)問(wèn)題并及時(shí)改正;另一方面是重視應(yīng)收賬款管理，減少壞賬損失。

二、增效益，增強(qiáng)資金流轉(zhuǎn)過(guò)程中的使用效能及收益。

災(zāi)后重建資金物資監(jiān)督管理工作計(jì)劃

寶興縣工商質(zhì)監(jiān)局災(zāi)后恢復(fù)重建項(xiàng)目，局黨組高度重視，嚴(yán)格按照災(zāi)后恢復(fù)重建“質(zhì)量、安全、資金、程序、檔案”六大管理要求，加強(qiáng)項(xiàng)目規(guī)劃設(shè)計(jì)、立項(xiàng)財(cái)評(píng)、招投標(biāo)、監(jiān)督監(jiān)理、安全施工、檔案資料等項(xiàng)目管理和項(xiàng)目災(zāi)后恢復(fù)重建資金撥付、審計(jì)、核算等資金管理。我局根據(jù)《市堅(jiān)守底線(xiàn)辦關(guān)于開(kāi)展災(zāi)后重建資金自查的緊急通知》(市堅(jiān)守底線(xiàn)辦[]12號(hào))文件精神，安排有關(guān)部門(mén)和人員就本鄉(xiāng)災(zāi)后恢復(fù)重建項(xiàng)目項(xiàng)目管理基本到位，資金管理嚴(yán)格到位，不存在截留、挪用、擠占、套取災(zāi)后恢復(fù)重建資金等重大違規(guī)違紀(jì)問(wèn)題。現(xiàn)就我局災(zāi)后恢復(fù)重建具體項(xiàng)目的自查報(bào)告如下:。

我局建設(shè)災(zāi)后恢復(fù)重建項(xiàng)目總投資709萬(wàn)元，其中：寶興縣工商局和靈關(guān)工商所480萬(wàn)元，穆坪工商所190萬(wàn)元，質(zhì)監(jiān)辦公樓39萬(wàn)元。

寶興縣工商局和靈關(guān)工商所項(xiàng)目已由靈關(guān)重建委打捆建設(shè)，現(xiàn)主體工程已竣工，正在進(jìn)行內(nèi)部裝修。

穆坪工商所已由縣國(guó)資公司打捆建設(shè)，現(xiàn)主體工程已竣工，正在進(jìn)行內(nèi)部裝修。

質(zhì)監(jiān)辦公大樓加固維修工程已全面竣工。

2.資金管理。

我局重建項(xiàng)目資金709萬(wàn)元及已全部到位，已支付40.47萬(wàn)元，424.63萬(wàn)元存于財(cái)政代管資金專(zhuān)戶(hù)，另有243.9萬(wàn)元已下達(dá)到財(cái)政大平臺(tái)。待工程全部竣工后統(tǒng)一結(jié)算。

更多熱門(mén)。

資金管理制度

受?chē)?guó)家宏觀政策和煤炭生產(chǎn)自身特殊性的影響，煤炭企業(yè)生產(chǎn)成本日益加大。煤炭企業(yè)只有加強(qiáng)成本管理，推動(dòng)成本管理由戰(zhàn)術(shù)型、經(jīng)濟(jì)型、以物為中心型、算帳型向戰(zhàn)略型、經(jīng)濟(jì)與技術(shù)結(jié)合型、以人為中心型、經(jīng)營(yíng)型的轉(zhuǎn)變才能真正實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)方式的轉(zhuǎn)變，提高自身競(jìng)爭(zhēng)力，迎接市場(chǎng)化的挑戰(zhàn)。

（一）提高成本管理意識(shí)，建立基層成本核算制度。

樹(shù)立以扭虧增盈為核心的成本控制觀，使各級(jí)干部和各類(lèi)專(zhuān)業(yè)技術(shù)人員增強(qiáng)成本意識(shí)，正確處理好成本與技術(shù)、安全、質(zhì)量等之間的關(guān)系，把經(jīng)濟(jì)性與技術(shù)性很好地結(jié)合起來(lái)。建立區(qū)隊(duì)、班組、崗位的基層點(diǎn)的核算制度。企業(yè)的各項(xiàng)費(fèi)用都要在基層核算點(diǎn)的成本構(gòu)成上體現(xiàn)出來(lái)，要明確一定的基層核算點(diǎn)成為相應(yīng)的責(zé)任主體、利益主體和控制主體，形成全員自主控制，構(gòu)筑成本管理縱到底、橫到邊的群控網(wǎng)絡(luò)，確保企業(yè)利益目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。

（二）實(shí)行預(yù)算控制制度，強(qiáng)化目標(biāo)成本管理。

結(jié)合企業(yè)的利潤(rùn)目標(biāo)和控虧目標(biāo)，制定出所屬各單位合理、可行、科學(xué)的成本控制目標(biāo)和成本計(jì)劃。為調(diào)動(dòng)各單位降低成本的積極性，還可根據(jù)產(chǎn)量變化規(guī)律實(shí)行彈性目標(biāo)控制成本。煤炭企業(yè)生產(chǎn)成本的預(yù)算可以嚴(yán)格按照企業(yè)制定的消耗定額來(lái)確定，也可以按照企業(yè)目標(biāo)成本來(lái)進(jìn)行制定，根據(jù)企業(yè)對(duì)各項(xiàng)成本測(cè)定的開(kāi)支嚴(yán)格限制和監(jiān)督，力求使預(yù)算在目標(biāo)成本控制的基礎(chǔ)上做到準(zhǔn)確無(wú)誤。

（三）嚴(yán)格考核目標(biāo)成本并與激勵(lì)機(jī)制相結(jié)合。

（四）采用現(xiàn)代成本管理方法。

煤炭企業(yè)在事前成本管理中，應(yīng)吸收和消化現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)管理方法，推廣abc物資管理分類(lèi)法，a類(lèi)物資多采用定期控制法，c類(lèi)物資多采用定量控制法，b類(lèi)物資可視各物資的特點(diǎn)分別采用定期控制法和定量控制法，使成本預(yù)測(cè)、決策方法科學(xué)化、系統(tǒng)化；在事中成本管理方面，要在財(cái)務(wù)成本核算方法與管理成本核算方法相結(jié)合的基礎(chǔ)上，重點(diǎn)研究變動(dòng)成本、標(biāo)準(zhǔn)成本和責(zé)任成本核算方法；在事后成本管理方面，應(yīng)加強(qiáng)成本的考核和分析，不應(yīng)單純以成本的高低作為衡量成本管理水平的唯一指標(biāo)，而應(yīng)加強(qiáng)對(duì)成本效益的考核，如費(fèi)用成本利潤(rùn)率等。成本分析中，應(yīng)加強(qiáng)材料采購(gòu)成本和產(chǎn)品銷(xiāo)售成本的分析，注重產(chǎn)品間的橫向比較。

資金管理會(huì)議紀(jì)要資金管理匯報(bào)

2010年2月22日，縣委書(shū)記郝建民主持召開(kāi)了2010年若羌縣委財(cái)經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)小組第2次會(huì)議。縣委副書(shū)記、政府縣長(zhǎng)買(mǎi)合木提·吾斯曼，縣委阿里木·阿巴拜克，縣委、紀(jì)檢委書(shū)記樊愛(ài)琴，縣委、政府常務(wù)副縣長(zhǎng)徐凱，縣委劉友番，政府副縣長(zhǎng)鄧東升、邵軍安，縣政協(xié)副主席、發(fā)改委主任肖勇及王斌、楊松波、李占舉參加會(huì)議。會(huì)議研究了有關(guān)經(jīng)費(fèi)撥付事宜。現(xiàn)將會(huì)議主要精神紀(jì)要如下：

一、會(huì)議決定：

2、撥付縣廣播電視局農(nóng)村電影公益性放映場(chǎng)次補(bǔ)貼專(zhuān)項(xiàng)資金2.1萬(wàn)元;。

6、撥付縣委組織部2009年集體經(jīng)濟(jì)薄弱村運(yùn)轉(zhuǎn)補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)4萬(wàn)元;。

7、撥付縣紀(jì)檢委兌現(xiàn)“雙責(zé)任制”獎(jiǎng)勵(lì)資金4.6萬(wàn)元。

二、會(huì)議同意：

4、按照機(jī)構(gòu)設(shè)置有關(guān)程序?qū)⒖h政府采購(gòu)中心由政府辦公室調(diào)整至縣國(guó)資辦。

三、會(huì)議要求：

縣財(cái)政局要根據(jù)會(huì)議意見(jiàn)，充分考慮我縣機(jī)構(gòu)增設(shè)、公車(chē)改革等情況，對(duì)提交本次會(huì)議研究的2010年部門(mén)預(yù)算重新修改完善后，分送縣委財(cái)經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)小組成員征求意見(jiàn)后，再提交縣委財(cái)經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)小組會(huì)議研究。

資金管理制度

為規(guī)范財(cái)政專(zhuān)項(xiàng)資金管理，保證專(zhuān)項(xiàng)資金受控并合規(guī)、有效使用，根據(jù)國(guó)家和地方政府專(zhuān)項(xiàng)資金管理有關(guān)規(guī)定和政策，結(jié)合公司實(shí)際情況和公司財(cái)務(wù)制度，特制定本辦法。

本辦法適用于各級(jí)政府安排的財(cái)政專(zhuān)項(xiàng)資金的管理。財(cái)政專(zhuān)項(xiàng)資金是指經(jīng)公司申請(qǐng)，由中央、地方政府相關(guān)職能部門(mén)審批后下達(dá)到公司，用于指定項(xiàng)目的資金。該資金要求進(jìn)行單獨(dú)核算，專(zhuān)款專(zhuān)用，不能挪作他用。

2，職責(zé)。

2.1，財(cái)務(wù)部：負(fù)責(zé)財(cái)政專(zhuān)項(xiàng)資金申報(bào)的資金預(yù)算編制、財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)，負(fù)責(zé)專(zhuān)項(xiàng)資金的銀行賬戶(hù)管理、使用審核、向政府職能部門(mén)支付報(bào)告提交、資金支付，負(fù)責(zé)建立項(xiàng)目資金專(zhuān)帳與憑證。

2.2，項(xiàng)目申報(bào)與實(shí)施部門(mén)：根據(jù)項(xiàng)目歸口部門(mén)，負(fù)責(zé)專(zhuān)項(xiàng)資金項(xiàng)目可行性論證與可研的編制，負(fù)責(zé)專(zhuān)項(xiàng)資金項(xiàng)目備案、申請(qǐng)及報(bào)批工作，負(fù)責(zé)專(zhuān)項(xiàng)資金對(duì)應(yīng)項(xiàng)目評(píng)價(jià)、對(duì)外對(duì)上匯報(bào)、內(nèi)外對(duì)接，負(fù)責(zé)項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度安排與督辦，負(fù)責(zé)資金使用統(tǒng)計(jì)、臺(tái)賬建立、情況說(shuō)明與總結(jié)，負(fù)責(zé)項(xiàng)目運(yùn)行各階段的總結(jié)及數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)與分析工作，負(fù)責(zé)項(xiàng)目驗(yàn)收準(zhǔn)備各項(xiàng)工作、完成驗(yàn)收。

項(xiàng)目材料采購(gòu)、證照申辦、運(yùn)營(yíng)管理，以及協(xié)助外來(lái)施工、安裝等。

2.4，公司高層領(lǐng)導(dǎo)：負(fù)責(zé)專(zhuān)項(xiàng)資金項(xiàng)目實(shí)施方案、招投標(biāo)等重大事項(xiàng)的集體決策、民主集中、會(huì)議決定;根據(jù)公司財(cái)務(wù)制度，董事長(zhǎng)負(fù)責(zé)專(zhuān)項(xiàng)資金支出的最終審批。

3，管理要求。

3.1，專(zhuān)帳管理：對(duì)各專(zhuān)項(xiàng)資金分別建立專(zhuān)帳，或由財(cái)政部門(mén)指定，單獨(dú)核算，單獨(dú)開(kāi)支，單獨(dú)建賬，專(zhuān)款專(zhuān)用，劃清與生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)資金的界限，不得互相占用。

3.2，指定用途：專(zhuān)項(xiàng)資金嚴(yán)格按項(xiàng)目批復(fù)的計(jì)劃與用途使用，不得擅自變更批復(fù)的建設(shè)內(nèi)容、規(guī)模、標(biāo)準(zhǔn)。

3.3，資金配套：公司自籌資金按照批復(fù)要求同步配套，按比例使用，不得優(yōu)先使用專(zhuān)項(xiàng)資金。

3.4，專(zhuān)班負(fù)責(zé)：對(duì)項(xiàng)目實(shí)施建立領(lǐng)導(dǎo)小組和專(zhuān)班，指派公司級(jí)領(lǐng)導(dǎo)具體負(fù)責(zé)，保證項(xiàng)目按既定的要求實(shí)施，保證專(zhuān)項(xiàng)資金的有效、合規(guī)使用。

3.5，陽(yáng)光運(yùn)作：實(shí)施方案主動(dòng)邀請(qǐng)專(zhuān)家論證、接收咨詢(xún)，工程和大宗采購(gòu)實(shí)行招標(biāo)投標(biāo)，所有工程和大宗采購(gòu)有合同、有正規(guī)發(fā)票，工程建設(shè)推行監(jiān)理制。

3.6，檔案管理：對(duì)項(xiàng)目全過(guò)程收集和建立檔案資料，包括項(xiàng)目申報(bào)、審批、設(shè)計(jì)、建設(shè)、監(jiān)理、質(zhì)監(jiān)、施工、安裝、采購(gòu)供應(yīng)、單項(xiàng)驗(yàn)收等各環(huán)節(jié)。

3.7，內(nèi)部監(jiān)督：公司財(cái)務(wù)部門(mén)、專(zhuān)項(xiàng)資金的使用部門(mén)、審計(jì)人員均。

有權(quán)有責(zé)對(duì)專(zhuān)項(xiàng)資金的審批與使用進(jìn)行監(jiān)督，公司定期或項(xiàng)目完工后聘請(qǐng)外部審計(jì)單位對(duì)專(zhuān)項(xiàng)資金的使用情況進(jìn)行抽查或全面檢查，對(duì)出現(xiàn)的問(wèn)題進(jìn)行問(wèn)責(zé)、整改、完善，保證專(zhuān)項(xiàng)資金的使用合規(guī)、有效。

3.8，外部監(jiān)管：項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程主動(dòng)接受質(zhì)監(jiān)部門(mén)檢查、主動(dòng)送檢，資金使用主動(dòng)接受相關(guān)職能部門(mén)、審批部門(mén)、財(cái)政部門(mén)、審計(jì)部門(mén)的監(jiān)管和檢查。

4，專(zhuān)項(xiàng)資金的使用流程。

4.1，訂立合同：項(xiàng)目涉及的工程、大宗采購(gòu)均應(yīng)按規(guī)定實(shí)行招標(biāo)、投標(biāo)，一般物資采購(gòu)或小型零星工程可采取比價(jià)辦法處理;所有工程、采購(gòu)、安裝等均應(yīng)簽訂書(shū)面合同，約定標(biāo)的、技術(shù)要求、雙方責(zé)任義務(wù)、驗(yàn)收辦法、資金支付辦法、質(zhì)保期等內(nèi)容。根據(jù)公司有關(guān)規(guī)定，合同須由董事長(zhǎng)或委托代理人簽署有效。無(wú)有效合同的一律不得申請(qǐng)支付資金。

4.2，預(yù)付款與形象進(jìn)度款：預(yù)付款按合同約定的條款，由項(xiàng)目專(zhuān)班提出申請(qǐng)、辦理手續(xù);形象進(jìn)度款須由工程實(shí)施工方提出申請(qǐng)、監(jiān)理和專(zhuān)班現(xiàn)場(chǎng)人員審核、專(zhuān)班領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，提交付款手續(xù)送批。最后一批款項(xiàng)的支付應(yīng)在竣工驗(yàn)收之后。

4.3，分包的驗(yàn)收：分包工程按合同要求完成，達(dá)到預(yù)期的各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)的，由分包人提出，項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)小組和專(zhuān)班、財(cái)務(wù)與審計(jì)人員、必要的外部技術(shù)人員組成驗(yàn)收小組，進(jìn)行專(zhuān)項(xiàng)評(píng)價(jià)、做出驗(yàn)收結(jié)論，驗(yàn)收結(jié)論作為工程結(jié)算與財(cái)務(wù)結(jié)算相關(guān)工作的依據(jù)。

4.4，尾款與質(zhì)保金的支付：根據(jù)合同有關(guān)條款符合要求的，可在質(zhì)。

保期滿(mǎn)由項(xiàng)目專(zhuān)班或工程實(shí)施人提出申請(qǐng)，按程序?qū)徟笥枰灾Ц丁?/p>

4.5，發(fā)票與審批：所有資金支付均須取得相應(yīng)的正規(guī)發(fā)票，并取得董事長(zhǎng)簽批。無(wú)發(fā)票的或發(fā)票不合規(guī)、或者無(wú)董事長(zhǎng)簽批的，財(cái)務(wù)部拒絕支付資金。

5，項(xiàng)目驗(yàn)收。

5.1，預(yù)驗(yàn)收：各分包工程、配套工程完工，由項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)小組申請(qǐng)預(yù)驗(yàn)收。預(yù)驗(yàn)收的目的是系統(tǒng)檢查、確認(rèn)項(xiàng)目建設(shè)全面完工，具備試運(yùn)行的條件。預(yù)驗(yàn)收由專(zhuān)班、公司相關(guān)部門(mén)人員組成，必要時(shí)聘請(qǐng)外部專(zhuān)業(yè)人員。預(yù)驗(yàn)收中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題應(yīng)督查各分包單位整改。

5.2，竣工驗(yàn)收：項(xiàng)目試運(yùn)行達(dá)到項(xiàng)目計(jì)劃書(shū)的各項(xiàng)指標(biāo)后。可以申請(qǐng)竣工驗(yàn)收。竣工驗(yàn)收應(yīng)邀請(qǐng)項(xiàng)目的政府職能部門(mén)參加。

6，獎(jiǎng)罰。

比照公司《員工獎(jiǎng)懲條例》的有關(guān)條款執(zhí)行。

7，其他。

本辦法由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋?zhuān)晕募掳l(fā)之日起執(zhí)行。

資金管理制度

第一條貨幣資金是學(xué)校的重要資產(chǎn)，包括現(xiàn)金、銀行存款。為了加強(qiáng)貨幣資金管理，保證學(xué)校貨幣資產(chǎn)安全，維護(hù)結(jié)算紀(jì)律，根據(jù)中國(guó)人民銀行《現(xiàn)金管理暫行條例》和有關(guān)結(jié)算制度，結(jié)合學(xué)校實(shí)際，制定本規(guī)定。

第二條現(xiàn)金使用范圍。

1、職工工資、個(gè)人津貼。

2、支付給個(gè)人的勞動(dòng)報(bào)酬：

3、根據(jù)國(guó)家和學(xué)校的規(guī)定發(fā)給個(gè)人的各種獎(jiǎng)金;。

4、各種勞保、福利費(fèi)用以及按規(guī)定對(duì)個(gè)人的其他支出;。

5、向個(gè)人收購(gòu)農(nóng)副產(chǎn)品和其他物資的價(jià)款;。

6、出差人員必須攜帶的差旅費(fèi);。

7、結(jié)算起點(diǎn)以下的零星支出;。

8、其他必須支付現(xiàn)金的其他支出。

第三條使用現(xiàn)金要在限定的范圍內(nèi)，嚴(yán)格審批程序。

1、日常報(bào)銷(xiāo)過(guò)程中，如差旅費(fèi)、零星辦公用品購(gòu)置、電話(huà)費(fèi)等需要支付現(xiàn)金的仍通過(guò)現(xiàn)金結(jié)算。

2、向機(jī)關(guān)、團(tuán)體、部隊(duì)、企業(yè)采購(gòu)商品、勞務(wù)結(jié)算、繳納稅費(fèi)在結(jié)算起點(diǎn)以上的應(yīng)采取轉(zhuǎn)帳結(jié)算。

3、在本地購(gòu)買(mǎi)設(shè)備、家具等固定資產(chǎn)，必須通過(guò)銀行轉(zhuǎn)帳不得支付現(xiàn)金。

4、去外地采購(gòu)，在同一單位采購(gòu)商品支付現(xiàn)金限額為20xx元。因采購(gòu)地點(diǎn)不能確定的現(xiàn)金借款一般不大于10000元，確有特殊原因超過(guò)10000元小于50000元的，須預(yù)先經(jīng)財(cái)務(wù)處領(lǐng)導(dǎo)審批，超過(guò)50000元的，須預(yù)先經(jīng)分管校領(lǐng)導(dǎo)審批。

5、職工因公出差攜帶現(xiàn)金數(shù)額應(yīng)根據(jù)出差地點(diǎn)和任務(wù)確定，一般不大于10000元，確有特殊原因超過(guò)10000元小于50000元的，須財(cái)務(wù)處領(lǐng)導(dǎo)審批，超過(guò)50000元的，須經(jīng)分管校領(lǐng)導(dǎo)審批。

6、現(xiàn)金的收付、結(jié)算、審核、登記等工作，不得由出納一人擔(dān)任，會(huì)計(jì)和出納要分開(kāi)，出納管錢(qián)不管帳。

第四條財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)建立健全現(xiàn)金帳目，逐筆記載現(xiàn)金收付。出納人員應(yīng)于當(dāng)日業(yè)務(wù)終了后對(duì)庫(kù)存現(xiàn)金盤(pán)點(diǎn)，保證帳實(shí)相符。各科科長(zhǎng)應(yīng)組織人員對(duì)庫(kù)存現(xiàn)金進(jìn)行定期檢查和不定期抽查，并認(rèn)真如實(shí)填制庫(kù)存現(xiàn)金盤(pán)點(diǎn)表報(bào)財(cái)務(wù)處綜合科備案。

第五條現(xiàn)金當(dāng)日庫(kù)存量應(yīng)控制在核定的庫(kù)存限額內(nèi)，超過(guò)限額部分應(yīng)于當(dāng)日送存銀行。由于特殊原因，當(dāng)日無(wú)法送存的，必須報(bào)告財(cái)務(wù)處領(lǐng)導(dǎo)，采取安全措施。

第六條未經(jīng)財(cái)務(wù)處同意或授權(quán)，學(xué)校任何部門(mén)和個(gè)人均不得以學(xué)校或個(gè)人名義收取現(xiàn)金。所收現(xiàn)金應(yīng)及時(shí)送交財(cái)務(wù)處入賬，不準(zhǔn)自收自支，私設(shè)“小金庫(kù)”。

第七條學(xué)校不得為其他單位和個(gè)人套取現(xiàn)金，不得將現(xiàn)金借給與本校無(wú)業(yè)務(wù)關(guān)系的單位和個(gè)人。

第八條嚴(yán)禁坐支現(xiàn)金，嚴(yán)禁白條抵庫(kù)。

第九條商業(yè)匯票及銀行存兌匯票視同現(xiàn)金管理，由財(cái)務(wù)部門(mén)出納負(fù)責(zé)保管。

第十條嚴(yán)禁將公款以私人名義在銀行辦理存儲(chǔ)。

第十一條學(xué)校根據(jù)業(yè)務(wù)需要和有關(guān)開(kāi)戶(hù)規(guī)定在銀行開(kāi)設(shè)銀行帳戶(hù)，按中國(guó)人民銀行的規(guī)定辦理結(jié)算。

1、學(xué)校財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)管理銀行帳號(hào)，其他部門(mén)一律不得擅自開(kāi)設(shè)銀行帳號(hào)。

2、二級(jí)核算單位需開(kāi)設(shè)銀行帳戶(hù)的，必須報(bào)學(xué)校財(cái)務(wù)處審批并備案。

3、學(xué)校的業(yè)務(wù)結(jié)算除必須通過(guò)現(xiàn)金結(jié)算的業(yè)務(wù)外鼓勵(lì)通過(guò)銀行結(jié)算，減少現(xiàn)金流通量。

4、重要的銀行票據(jù)(如支票、匯票、本票等)的領(lǐng)購(gòu)、簽發(fā)使用要嚴(yán)格辦理領(lǐng)用簽發(fā)手續(xù)，并登記造冊(cè)。

5、銀行印鑒和結(jié)算票據(jù)應(yīng)兩人分工保管，不得將結(jié)算票據(jù)與全部印鑒存放同一處同一人保管，簽發(fā)結(jié)算票據(jù)應(yīng)分別由二位印鑒保管人審核無(wú)誤后加蓋印鑒。

第十二條財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)建立健全銀行帳目，逐筆記載銀行存款收付，及時(shí)結(jié)出存款余額。出納人員應(yīng)及時(shí)了解和掌握存款情況，不得開(kāi)具空頭支票。當(dāng)存款余額可能不能滿(mǎn)足日常支付需要時(shí)，應(yīng)及時(shí)報(bào)告，提議調(diào)度資金。調(diào)度資金的手續(xù)按《江蘇科技大學(xué)資金調(diào)度管理辦法》辦理。

第十三條學(xué)校的銀行帳號(hào)只能用于學(xué)校的對(duì)外業(yè)務(wù)結(jié)算，嚴(yán)禁出租出借銀行帳號(hào)。未經(jīng)財(cái)務(wù)部門(mén)同意，不得將單位銀行帳號(hào)告知其他單位或個(gè)人。

第十四條嚴(yán)格執(zhí)行銀行結(jié)算紀(jì)律，不準(zhǔn)簽發(fā)空白現(xiàn)金支票，嚴(yán)格控制簽發(fā)空白轉(zhuǎn)帳支票。簽發(fā)轉(zhuǎn)帳支票應(yīng)事先填寫(xiě)簽發(fā)時(shí)間、收款單位、用途和金額。對(duì)確因暫時(shí)無(wú)法確定金額的，應(yīng)注明最高限額，確定金額后，領(lǐng)用人應(yīng)及時(shí)通知財(cái)務(wù)部門(mén)。支票領(lǐng)用人對(duì)支票的安全負(fù)責(zé)。

第十五條財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)由按排非出納人員定期與銀行對(duì)帳單對(duì)帳，每月編制銀行余額調(diào)節(jié)表，查明未達(dá)帳項(xiàng)原因。確保銀行存款的安全完整。每月編制的銀行存款余額調(diào)節(jié)表按規(guī)定須經(jīng)財(cái)務(wù)處領(lǐng)導(dǎo)和審計(jì)處領(lǐng)導(dǎo)簽字。

第十六條凡以前有貨幣資金管理規(guī)定的，從公布之日起以本辦法為準(zhǔn)。

第十七條本規(guī)定自公布之日起執(zhí)行，解釋權(quán)在學(xué)校財(cái)務(wù)處。

資金管理

（一）農(nóng)房改造專(zhuān)項(xiàng)資金必須按照《村級(jí)財(cái)務(wù)委托代理制度》要求，納入村級(jí)財(cái)務(wù)代理中心實(shí)行委托代理，實(shí)行專(zhuān)款專(zhuān)用，無(wú)償使用，嚴(yán)禁截留、挪用或轉(zhuǎn)作他用。

（二）農(nóng)房改造專(zhuān)項(xiàng)資金只能直接用于指定村農(nóng)村住房改造建設(shè)工程項(xiàng)目及相關(guān)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，不得用于村兩委招待費(fèi)、業(yè)務(wù)經(jīng)費(fèi)、辦公經(jīng)費(fèi)和村干部的工資、獎(jiǎng)勵(lì)、津貼和福利補(bǔ)助，交通、通訊等費(fèi)用開(kāi)支，及其它與專(zhuān)項(xiàng)資金使用范圍不相符的支出。

（三）項(xiàng)目預(yù)決算和各項(xiàng)開(kāi)支賬目必須在村內(nèi)張榜公布，自覺(jué)接受群眾的監(jiān)督。

（五）街道將不定期對(duì)農(nóng)房改造項(xiàng)目實(shí)施情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，并逐步建立績(jī)效評(píng)價(jià)制度。

（六）有下列情形之一，扣回專(zhuān)項(xiàng)資金。

1、揮霍浪費(fèi)、截留克扣、擠占挪用、貪污騙取專(zhuān)項(xiàng)資金的；

2、配套資金不落實(shí)，造成項(xiàng)目無(wú)法實(shí)施的；

3、財(cái)務(wù)賬目不清，資金使用制度不健全，或虛報(bào)、瞞報(bào)農(nóng)村住房改造建設(shè)賬目的；

4、有其它違反財(cái)政專(zhuān)項(xiàng)資金管理使用要求問(wèn)題的。

資金管理

摘要：資金管理是企業(yè)財(cái)務(wù)管理的核心內(nèi)容，如何使電力企業(yè)集團(tuán)的資金循環(huán)周轉(zhuǎn)順暢、高效迅速，是財(cái)務(wù)管理者普遍關(guān)注的問(wèn)題。本文根據(jù)電力公司實(shí)行資金集約管理的現(xiàn)實(shí)情況，指出了當(dāng)前電力企業(yè)資金管理存在的主要問(wèn)題，并對(duì)今后電力企業(yè)如何進(jìn)一步完善資金管理進(jìn)行了分析。

關(guān)鍵詞：電力企業(yè)資金集約管理結(jié)算中心。

資金是企業(yè)生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)、發(fā)展的動(dòng)力，是企業(yè)實(shí)現(xiàn)擴(kuò)大再生產(chǎn)的價(jià)值載體，如果資金流動(dòng)遲緩甚至資金鏈出現(xiàn)斷裂的話(huà)，企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理將無(wú)以為繼。作為資本密集型產(chǎn)業(yè)，電力企業(yè)的資金管理與使用，對(duì)于提高效益、降低風(fēng)險(xiǎn)、促進(jìn)企業(yè)持續(xù)健康發(fā)展，起著越來(lái)越重要的作用。國(guó)內(nèi)外成功的大型企業(yè)集團(tuán)，都非常重視資金集約管理，充分發(fā)揮資金規(guī)模優(yōu)勢(shì)，減少對(duì)外部融資的依賴(lài)，增強(qiáng)企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。電力行業(yè)作為關(guān)系國(guó)家安全和國(guó)民經(jīng)濟(jì)命脈的基礎(chǔ)行業(yè)，承擔(dān)著為社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供堅(jiān)強(qiáng)電力保障的使命，因而加強(qiáng)電力企業(yè)資金集約化管理，使其為自身發(fā)展提供強(qiáng)有力的資金支撐，進(jìn)而促進(jìn)企業(yè)的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展和科學(xué)管理，是一項(xiàng)積極而有意義的任務(wù)。

一、加強(qiáng)資金管理是電力企業(yè)持續(xù)發(fā)展的必然要求。

資金集約管理是指對(duì)企業(yè)的資金運(yùn)動(dòng)及其所體現(xiàn)的經(jīng)濟(jì)關(guān)系進(jìn)行集中計(jì)劃、組織控制和調(diào)節(jié)，使企業(yè)的資金運(yùn)動(dòng)按照企業(yè)整體戰(zhàn)略的規(guī)劃進(jìn)行流轉(zhuǎn)，為企業(yè)總體目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)提供資金支持和綜合功能的發(fā)揮，并產(chǎn)生最大的一體效應(yīng)。一方面，電力企業(yè)是典型的資金密集型企業(yè)，現(xiàn)金流量充沛，投資需求旺盛，這就對(duì)資金集約管理提出了客觀要求。另一方面，目前電網(wǎng)建設(shè)速度相對(duì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展速度以及居民生活對(duì)電力需求的增長(zhǎng)速度來(lái)說(shuō)還是稍顯滯后，這客觀上要求企業(yè)必須加大電網(wǎng)建設(shè)投資規(guī)模和力度，獲得強(qiáng)大的資金支持，管理控制較大數(shù)額的資金也就從可能轉(zhuǎn)化為必然。因此，各電力企業(yè)為加強(qiáng)資金管理，提高對(duì)資金的調(diào)控能力和使用效益，逐步實(shí)施集中統(tǒng)一管理，已成為電力企業(yè)持續(xù)發(fā)展的必然要求。

（一）突破粗放的資金管理方式的要求。

電力企業(yè)是典型的資金密集型企業(yè)，現(xiàn)金流量充沛，投資需求旺盛，這就對(duì)資金集約管理提出了客觀要求。我國(guó)電力企業(yè)集團(tuán)子公司多頭賬戶(hù)的現(xiàn)象比較普遍，一些集團(tuán)各子公司設(shè)立的賬戶(hù)少則數(shù)百，多則逾千。電力企業(yè)中大量資金的存在給資金安全敲響了警鐘，如果不重視資金安全方面的控制，將可能帶來(lái)巨大損失，挪用資金、攜款潛逃的行為就可能發(fā)生。另外，各個(gè)子公司以及各種業(yè)務(wù)對(duì)資金流動(dòng)的影響沒(méi)有形成相關(guān)聯(lián)的完整信息，企業(yè)的高層決策者難以獲取準(zhǔn)確的財(cái)務(wù)信息，使得匯總起來(lái)的信息普遍失真，難以作出快速、正確的決策，制約了企業(yè)的發(fā)展。更重要的是，企業(yè)持有大量貨幣資金會(huì)對(duì)銀行、非銀行金融機(jī)構(gòu)及資金短缺企業(yè)產(chǎn)生很大吸引，拉攏電力企業(yè)、吸收電力企業(yè)存款，對(duì)外出借資金、對(duì)外擔(dān)保等就會(huì)發(fā)生，有些企業(yè)不顧自身的能力和發(fā)展目標(biāo)，盲目投資，損失嚴(yán)重，企業(yè)發(fā)生資金損失的風(fēng)險(xiǎn)必定會(huì)增大，資金管理難度隨之上升。因此非常有必要推進(jìn)資金集約化管理，突破粗放的資金管理方式，進(jìn)而提升公司經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)，實(shí)現(xiàn)資源優(yōu)化配置。

（二）提高資金可調(diào)度性的要求。

集約化管理體系建立之前，長(zhǎng)期面臨著大量的閑置資金與巨額貸款并存的窘境，企業(yè)每年都要向銀行支付驚人的利息費(fèi)用。與過(guò)高的負(fù)債率形成鮮明對(duì)比的是，企業(yè)充足的經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金凈流入，大量地作為貨幣資金余額分散于系統(tǒng)各級(jí)單位的多個(gè)銀行賬戶(hù)中，受資金管理方法和管理手段制約，基層單位不能使用該資金，總部在基層單位上繳該資金前暫時(shí)也無(wú)法動(dòng)用。這必然降低資金的可調(diào)度性，直接導(dǎo)致資金利用效率低下，規(guī)模優(yōu)勢(shì)難以發(fā)揮等一系列問(wèn)題的存在。

針對(duì)電力企業(yè)上述的資金管理困境，南方電網(wǎng)公司加強(qiáng)了資金資源整合，實(shí)施集約化管理，推進(jìn)了公司發(fā)展方向的轉(zhuǎn)變，近幾年來(lái)有效地扭轉(zhuǎn)了資金管理上的被動(dòng)局面。

二、當(dāng)前電力企業(yè)資金管理存在的問(wèn)題。

近年來(lái)電力企業(yè)通過(guò)建立資金安全備付管理制度，實(shí)行融資計(jì)劃管理，構(gòu)建公司總部資金集中管理平臺(tái)，加大內(nèi)部資金市場(chǎng)運(yùn)作力度等措施，資金集約化管理取得了非常明顯的成效。但電力企業(yè)資金管理混亂的局面不是一朝一夕造成的，看到成就的同時(shí)，還要注意實(shí)施了資金集約管理后仍然存在著一定的問(wèn)題。

推行全面預(yù)算管理，預(yù)算范圍應(yīng)由過(guò)去單一的經(jīng)營(yíng)資金計(jì)劃擴(kuò)大到電力生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、基建、投資等全面資金預(yù)算，由單一主體資金預(yù)算擴(kuò)大到包括各單位在內(nèi)的全方位資金預(yù)算，從而真正實(shí)現(xiàn)資金的集中管理。而目前大多數(shù)電力企業(yè)只實(shí)現(xiàn)了資金預(yù)算管理系統(tǒng)和資金支付系統(tǒng)的對(duì)接，其中的資金預(yù)算系統(tǒng)只是一個(gè)單獨(dú)開(kāi)發(fā)的小模塊，與公司全面預(yù)算管理要求還有相當(dāng)大的差距，無(wú)法勝任資金集中管理的需求。

（二）資金集中管理的集權(quán)程度不合理。

多數(shù)已經(jīng)實(shí)施了資金集約管理的電力企業(yè)，對(duì)資金集中管理的原則“總體集中，適度分權(quán)”的度把握不好，在某些方面存在控制過(guò)細(xì)的問(wèn)題，缺乏靈活性，造成基層單位自主積極性不高，過(guò)分依賴(lài)集團(tuán)公司，自身風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)差。同時(shí)由于集團(tuán)公司的集權(quán)程度太高，還可能存在個(gè)別單位為逃避資金集中管理，利用一些不合規(guī)的手段套取資金，支付預(yù)算外項(xiàng)目，容易違反財(cái)務(wù)制度。

（三）資金集約管理考核機(jī)制不成熟。

好的制度需要嚴(yán)格的執(zhí)行才能體現(xiàn)它的價(jià)值，而要保證執(zhí)行的力度則必須要有相應(yīng)的考核和評(píng)估機(jī)制。電力企業(yè)實(shí)施資金集約管理的過(guò)程中，更多地是把精力投放在前期計(jì)劃的編制和結(jié)算中心的運(yùn)營(yíng)上，對(duì)于資金管理的實(shí)際執(zhí)行情況缺乏系統(tǒng)有效的考核評(píng)估，因此無(wú)法將資金集約管理狀況及時(shí)準(zhǔn)確地反饋給決策機(jī)構(gòu)，所以導(dǎo)致企業(yè)賬戶(hù)總量仍然較多，開(kāi)戶(hù)金融機(jī)構(gòu)仍然分散，資金利用率低下的現(xiàn)狀。

三、電力企業(yè)進(jìn)一步完善資金管理的思考。

（一）加強(qiáng)前期全面預(yù)算管理。

金和非生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)資金，應(yīng)按照公司內(nèi)部各個(gè)所屬單位、月度計(jì)劃統(tǒng)籌調(diào)配，保證生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)資金供應(yīng)；跟生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)聯(lián)系不太緊密的非生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)資金應(yīng)本著適度的原則來(lái)管理,力求壓縮總額開(kāi)支。

（二）適當(dāng)把握集權(quán)與分權(quán)的尺度。

資金管理集權(quán)和分權(quán)的程度是資金管理中的基本策略問(wèn)題，高度集權(quán)的資金控制策略對(duì)資金的集中控制和統(tǒng)一調(diào)配有利，但不利于發(fā)揮成員企業(yè)的積極性。電力企業(yè)集團(tuán)應(yīng)在充分肯定集權(quán)的基礎(chǔ)上，打破高度集權(quán)，吸收集權(quán)與分權(quán)各自的優(yōu)點(diǎn)。在集權(quán)方面，集團(tuán)公司主要在方向性和戰(zhàn)略性的問(wèn)題上進(jìn)行領(lǐng)導(dǎo)管理；在分權(quán)方面，各基層單位主要對(duì)具體的、戰(zhàn)術(shù)性的問(wèn)題自行運(yùn)作管理，集團(tuán)予以宏觀指導(dǎo)。這樣做既不影響某些集團(tuán)所屬單位的法人地位，有利于總部集中精力，做好市場(chǎng)和宏觀規(guī)劃，把握集團(tuán)的總體發(fā)展方向，又可建立科學(xué)合理、分工明確的崗位責(zé)任制和有效的激勵(lì)機(jī)制，從而提高全員參與資金集中管理的主動(dòng)性，逐步規(guī)范資金運(yùn)行機(jī)制，最大限度地規(guī)避和化解財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)積極規(guī)避資金風(fēng)險(xiǎn)、提高資金使用效率的資金管理目標(biāo)。

（三）建立并完善資金集約管理考核及評(píng)估機(jī)制。

有效的資金管理評(píng)估，可以判斷被監(jiān)督目標(biāo)是否按計(jì)劃實(shí)現(xiàn)和上級(jí)的權(quán)利下放是否被濫用，決策機(jī)構(gòu)從而可以決定應(yīng)該如何調(diào)整實(shí)際工作。從公司整體效益出發(fā)，建立和完善資金集約管理的考核機(jī)制，促使各單位管理目標(biāo)與公司整體目標(biāo)的一致，可以增強(qiáng)財(cái)務(wù)結(jié)算中心的核心地位，保證資金集中管理的權(quán)威性。一方面應(yīng)全面開(kāi)展清理、撤并、集中銀行賬戶(hù)的工作，組織專(zhuān)人對(duì)銀行未達(dá)賬項(xiàng)及短款進(jìn)行核查，徹底革除過(guò)去“得過(guò)且過(guò)”的監(jiān)督機(jī)制，保證資金集中管理的權(quán)威性。另一方面，企業(yè)應(yīng)通過(guò)資金管理平臺(tái)實(shí)施對(duì)計(jì)劃執(zhí)行的全面控制，對(duì)月度支出總額和項(xiàng)目支出進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控，設(shè)定提醒及停止支付的警戒線(xiàn)；定期對(duì)現(xiàn)金流收支情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)，每月做好對(duì)項(xiàng)目實(shí)際發(fā)生數(shù)與計(jì)劃批準(zhǔn)數(shù)差異的分析，查找原因，適時(shí)公布、考核各單位的計(jì)劃和實(shí)際差異情況。

http://.cn2005年10月13日09:54來(lái)源：中國(guó)電力新聞網(wǎng)。

本網(wǎng)訊青海省電力公司貫徹落實(shí)國(guó)家電網(wǎng)公司關(guān)于資金管理的文件精神，近日出臺(tái)資金管理重大舉措，深挖潛力求效益，嚴(yán)格控制防風(fēng)險(xiǎn)，資金管理向集約化邁出一大步。青海省電力公司目前資金管理方面存在有諸如資金分散存放，可調(diào)度性差，利用率低；基層單位存款余額高，公司本部貸款規(guī)模大，資金效益流失，財(cái)務(wù)費(fèi)用負(fù)擔(dān)沉重；銀行賬戶(hù)多，資金可控性差，管理風(fēng)險(xiǎn)大等問(wèn)題和不足。根據(jù)國(guó)網(wǎng)公司近日下發(fā)的關(guān)于資金管理的文件要求，針對(duì)資金管理中存在的薄弱環(huán)節(jié)和實(shí)際問(wèn)題，青海省電力公司采取了以下五項(xiàng)措施：

（一）全面整頓銀行賬戶(hù)。將公司及所屬單位所有銀行賬戶(hù)全面納入財(cái)務(wù)部門(mén)統(tǒng)一進(jìn)行管理；制定公司清理銀行賬戶(hù)辦法，將非合作金融機(jī)構(gòu)開(kāi)設(shè)的銀行賬戶(hù)以及沒(méi)有必要保留的銀行賬戶(hù)限期撤銷(xiāo)。

（二）做好同國(guó)網(wǎng)公司銀行賬戶(hù)查詢(xún)授權(quán)系統(tǒng)的連接工作，完成與合作金融機(jī)構(gòu)的《現(xiàn)金管理合作協(xié)議》，利用銀行先進(jìn)的網(wǎng)絡(luò)技術(shù)，為公司加強(qiáng)資金管理，實(shí)施資金監(jiān)控，提供強(qiáng)有力的技術(shù)支持。

資金余額超過(guò)限額以上要求及時(shí)歸集到省公司。(四)銀行帳戶(hù)實(shí)行分級(jí)管理制度。國(guó)網(wǎng)公司負(fù)責(zé)省公司銀行賬戶(hù)的開(kāi)立、變更的審批；省公司負(fù)責(zé)所屬單位銀行賬戶(hù)的開(kāi)立、變更的審批。國(guó)網(wǎng)公司對(duì)省公司及所屬單位銀行賬戶(hù)實(shí)行檢查制度，省公司對(duì)基層單位的銀行賬戶(hù)進(jìn)行定期檢查、審查。

（五）嚴(yán)格收支兩條線(xiàn)管理。分公司凡屬收入性質(zhì)的資金，全額上交省公司。